阳谷县克服时间短、任务重等诸多困难，顺利完成了行政事业单位内部控制报告汇总编报工作，归纳起来可概括为以下几点：

一、我县各乡镇（街道）、县直各部门（单位）充分认识内部控制工作面临的新形势、新任务，完善内部制度流程，健全内部控制体系，更好地发挥了内部控制在落实过紧日子要求、强化绩效管理、严肃财经纪律等方面的支撑作用。各单位制定工作方案，层层压实责任，确保了符合条件的行政事业单位“应报尽报”，有序推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。

二、各乡镇（街道）、县直各部门（单位）以内部控制建设的实际情况、存在的问题和取得的成效为依托，借助本单位内部控制相关材料为支撑，科学准确编制本单位内部控制报告，并在内部控制报告中全面反映审核情况。

三、各乡镇（街道）、县直各部门严格按照保密工作要求，依据“谁产生、谁定密”的原则，确定内部控制报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息。凡通过网络方式报送的内部控制报告，应当按照规定进行脱敏脱密处理，严禁报送涉密信息。

四、在内部控制评价结果应用方面，也取得了重要成绩。大部分单位把内控管理作为完善内部管理制度、绩效考核、监督问责的参考依据，领导班干部选拔作用的参考。阳谷县通过在全县县直各部门（单位）、各乡镇（街道）进行内部控制管理工作起到了四个方面的促进作用。

一是提高了全县县直各部门（单位）、各乡镇（街道）认识，强化了会计与内控主体责任。

二是建立健全了内控制度。在经济业务活动方面，确定单位自控的重点和目标，设立合理的组织架构，确认相关的管理职能和关系，为每个组织划分责任权限，明确建立授权和分配责任的方法，因事设人、视能授权，责任到位，且责权对应，以增加组织的控制意识。通过内控管理认识到要找准失控环节，明确自控重点，重视伦理道德规范建设，建立良好的单位文化氛围，让预算管理、资金拨付与费用支出管理、报销审批程序等更规范。

三是提高了人员素质。单位内部控制的成败关键在于单位人员素质的高低程度，其素质控制的目的，在于保证工作人员具有爱岗敬业的品质和勤奋有效的工作能力，从而保证内部工作有效实施。内控工作对财会人员的素质有更高要求，不仅要求专业技术性、政策性、法制性强，并且还需要有较高的职业道德水平。

四是加强了财务风险预测。倡导全县县直各部门（单位）、各乡镇（街道）运用科学的手段逐步建立风险监控评价方法，通过一系列指标的横向和纵向数据对比，对财务运作中潜在风险预警报警，制定控制措施，将可能萌发的财务风险予以化解。内部控制体系是一个需要不断推陈出新、任重而道远的工作，随着时代的不断变化，内部控制工作制度也要跟着不断的修改，以达到其有效性。