关于聊城市2010年预算执行情况

和2011年预算草案的报告

——2011年1月21日

在聊城市第十五届人民代表大会第四次会议上

市长助理、市财政局局长    姜之厚

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大会提交聊城市2010年预算执行情况和2011年预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席的同志提出意见。

　　一、2010年财政预算执行情况

　　2010年是实施“十一五”规划的收官之年。一年来，面对复杂多变的国内外经济环境,全市各级在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，全面贯彻科学发展观，扎实落实扩总量、转方式、调结构、惠民生等各项决策部署，巩固和扩大应对国际金融危机冲击成果，实现了全市经济社会事业的又好又快发展，预算执行情况好于预期，圆满完成了全市和市级预算任务。

　　（一）全市预算执行情况

　　据快报统计，2010年全市完成境内财政总收入143.22亿元，同比增长31.94%，其中：地方财政收入完成70.50亿元，占预算的106.29%，增长27.31%(其中经常性收入增长14.4%)，居全省第八位。分部门完成情况是：国税部门完成15.58亿元，占预算的101.41%，增长24.88%；地税部门完成30.67亿元，占预算的106.82%，增长28.94%；财政部门完成24.26亿元，占预算的108.96%，增长26.88%。

　　全市完成财政支出144.60亿元，占预算的103.00%，比上年增长34.81%。其中，农业、教育、科技支出分别比上年增长42.37%、27.20%、22.60%，均高于经常性收入增幅；社会保障和就业、医疗卫生支出分别增长39.56%、48.88%，均高于支出平均增幅。一般公共服务支出增长17.23%，低于支出平均增幅17.58个百分点。

　　平衡情况：当年地方财政收入，加中央税收返还和转移支付补助及上年结转收入等，收入共计164.82亿元。当年支出，加上解支出及结转下年支出等，支出共计164.58亿元。收支相抵，累计净结余2368万元，其中当年结余215万元。

　　全市纳入预算管理的政府性基金收入52.15亿元，比上年增长115.39%；政府性基金支出43.24亿元，比上年增长101.79%。

　　全市预算外资金收入4.88亿元，比上年下降14.77%；预算外资金支出4.82亿元，比上年下降16.46%。

　　（二）市级预算执行情况

　　2010年市级地方财政收入完成19.22亿元，占预算的106.80%，比上年增长39.07%。其中，国税部门完成4.41亿元，占预算的107.52%，增长26.44%；地税部门完成8.83亿元，占预算的101.51%，增长29.56%；财政部门完成5.98亿元，占预算的115.07%，增长66.48%。

　　2010年市级财政支出26.20亿元，占预算的102.45%，比上年增长31.22%。其中，农业、教育、科技支出同比分别比上年增长94.87%、34.39%、32.87%，均高于经常性收入增幅；文化体育与传媒支出增长90.78%；社会保障和就业、医疗卫生支出分别增长33.14%和31.51%；环境保护支出增长157.14%。以上支出均高于支出平均增幅。一般公共服务增长12%。

　　平衡情况：当年市级地方财政收入，加中央税收返还和转移支付补助及上年结转收入等，收入共计32.51亿元。当年市级支出，加上解支出及结转下年支出等，支出共计32.45亿元。收支相抵，累计净结余573万元，其中当年结余66万元。

　　市级纳入预算管理的政府性基金收入20.57亿元，比上年增长106.39%；政府性基金支出11.89亿元，比上年增长79.44%。

　　市级预算外资金收入2.41亿元，比上年下降22.01%；预算外资金支出2.44亿元，比上年下降23.32%。

　　以上均为快报统计数据，正式决算编出后还会略有变化。我们将在省财政厅审核批复财政总决算后，再向市人大常委会作专题报告。

　　需要说明的是，随着财政经济形势的发展变化，根据预计情况，我们于2010年年度预算执行过程中，及时向人大常委会提交了《关于调整2010年市级财政预算的报告》，该报告于12月28日在十五届人大常委会第23会议上审议通过。

　　（三）2010年预算执行的主要特点

　　1.多措并举抓增收，收入规模再上新台阶。2010年在经济回升向好的基础上，各级积极培植壮大财源，依法加强税费征管，着力改善收入结构，财政收入迈上新台阶，连续突破60亿元、70亿元大关，完成70.50亿元，增幅达27.31%，居全省第八位，是近几年来增幅最高的一年，在去年复杂多变的形势下取得这样的成绩实属不易。一是密切关注经济发展走势、宏观经济政策和税收政策变化，科学判断收入增减趋势，及早研究应对措施，牢牢把握组织财政收入工作的主动权。二是研究用好税收政策，加快推进了主辅分离工作。年初召开专题培训会议进行全面部署，上半年出台了《关于加快全市企业转方式调结构推进主辅分离工作的实施意见》（聊政办发〔2010〕27号）；在推进过程中，制定了先行选取样板企业、总结经验全面铺开等较为科学的推进方案，明确了各阶段主辅分离工作的重点，并注重加强督导和调研。截至2010年12月底，全市累计分离企业165户，其中2010年分离54户，已分离企业新增入库税收24061万元，同比增长208%。在此基础上，2010年我市营业税收入比上年同期增加4.10亿元，增长41.55%，占地方税收增量的36.86%，对地方财政的支撑作用逐步增强，反映出我市税收结构变化的良好势头。三是优化税收结构。调整税收分享比例，参照省里的做法，对2010年分享县（市、区）的营业税比上年增幅超过15%以上的部分全部返还县（市、区）；坚持“抓大不放小”的征管策略，积极开展全市税收财务大检查专项治理活动，切实提高地方税收入在税收收入中的比重。四是认真落实《聊城市财源建设奖励办法》，全市支付奖励资金3200万元，充分调动了各级各部门、各企业增收的积极性。2010年全市地方财政收入增长27.31%，大大超出年初预算增长13%、力争15%的目标任务，为“十一五”时期的财政工作画上一个圆满的句号。

　　2.充分发挥财政杠杆作用，支持转方式调结构力度明显加大。各级围绕转方式调结构培财源，充分发挥财政杠杆作用，进一步加大了工作力度。一是尽力增投资、扩消费。各级抢抓政策机遇，2010年争取上级资金82.05亿元，同口径比上年增加18.34亿元，增长28.79%，这些资金全部投入到经济发展、城乡社会事业、农业基础设施建设、生态环保等重大公共项目。如，拨付资金2.54亿元用于公路建设和城市管网改造等城市基础建设。兑付家电下乡和汽车摩托车补贴3.21亿元，直接拉动社会消费28.83亿元，扩内需成绩显著。二是完善扶持机制。研究拟订了《关于贯彻落实省政府〈关于加快推动转方式调结构进一步促进财源建设的意见〉的通知》（聊政发〔2010〕137号），市政府召开了全市财税工作会议，就加快推动转方式调结构、进一步培植壮大财源工作作了专门部署，旨在发挥财政杠杆在促进转方式调结构培财源方面的导向作用，变“输血”为“造血”。三是充分发挥财政资金的引导作用。各级按照年初预算安排，多方筹集资金，拨付各类支持企业发展专项资金3亿多元，支持科技创新、工业和现代服务业发展、外向型经济发展和节能减排等，促进经济结构调整和产业升级。如：拨付财源建设奖励资金3200万元，拨付14447万元支持节能减排、水污染防治、污水垃圾处理、农村环境综合治理等，拨付320万元用于我市公交50辆新能源汽车的购置和支持新能源汽车的配套生产。四是利用财政杠杆撬动金融资源，为中小企业融资创造有利条件。出台了《聊城市中小企业发展专项资金管理暂行办法》和以财政奖励形式对金融机构符合条件的科技项目贷款进行风险补偿等。积极拓展投融资渠道，审慎开展“中小企业贷款周转金”业务，引导社会资金、金融资本支持中小企业。

　　3.科学运筹管支出，“三农”和民生支出得到较好保障。在支出安排上突出了“三个优先保障”。一是优先保障事关稳定、发展大局的支出。在确保了工资按时发放的同时，市级和部分县（市、区）适当增加了津贴补贴，初步建立了工资增长与财力增长相适应的收入增长机制。大力支持城市发展，市级拨付0.78亿元、筹资10.65亿元支持古城区保护性建设等重点工程。拨付46884万元大力推进节能减排和环境保护，有力地保障了我市顺利完成创建国家环保模范城的工作任务。投入5638万元支援四川灾后重建。二是优先保障支农惠农工作。2010年，全市“三农支出”50.45亿元，用于发放粮食、良种、农机、农资综合补贴和农业综合开发、农业基础设施建设、农业产业化等，促进了农业生产生活改善和农民增收。三是优先保障民生事业发展。据统计，全市仅在一般预算中教育、社保、卫生、农业、文化、科技等方面的民生支出就达84.17亿元，占财政支出的比重达58.21%，支持实施了一大批民生工程。优先发展教育事业方面，全市完成教育支出30.36亿元，同比增长27.2%，教育支出占一般预算支出的比重达21%，提高了包括农村中小学生均公用经费在内的六项投入标准；卫生惠民工程方面，积极推进医药卫生体制改革，拨付54890万元再次提高了新农合和城镇居民基本医疗保险政府补助标准，并落实了关破国企退休医保和基本药物制度等政策；市级财政拨付政策性亏损补贴1400万元，改善居民出行和冬季取暖条件；在促进就业方面，拨付3349万元、发放小额担保贷款2111万元落实促就业政策；在完善社会保障体系方面，落实资金31603万元提高了包括城乡低保在内的七项社会保障标准。各项民生政策有效落实，人民群众得到更多实惠。

　　4.财政改革快速推进，依法理财水平不断提高。以开展“全面提升年”活动为契机，按照公共财政的要求，抓住提高财政资金使用效益这个关键环节，不断提高依法理财水平。一是进一步完善预算管理制度，部门预算改革继续深化，进一步规范细化部门预算编制，提高预算执行效率和支出的序时均衡性。二是进一步完善财政体制机制。进一步健全主体税收增长激励机制，在落实好省政策的基础上，调整政策机制，市财政对2010年分享县（市、区）的营业税比上年增幅超过15%以上的部分全部返还县（市、区），2010年返还县（市、区）4351万元。同时进一步落实扶持市属企业、经济开发区、东昌府区加快发展和扶持30个强弱乡镇的政策措施。三是继续深化各项财政改革。在巩固我市国库集中支付改革和收支两条线改革水平位居全省前列的既有成果的基础上，不断完善提高，进一步提高支付效率，建立了严格的计划、支付审批制度；2010年公务卡改革试点工作在茌平、冠县推开；政府采购改革进一步推进，2010年全市采购金额为15.80亿元，同比增长26.29%,节支2.40亿元，节约率13.20%。四是着力推进预算信息公开。在进一步细化市本级预算草案、将全部市级部门预算报送市人代会审定的基础上，制定出台了《关于加强财政预算信息公开的指导意见》，进一步加大向社会公开预算信息的力度。五是着力加强财政规划研究。按照上级和我市的部署，科学编制全市财政“十二五”规划，进一步研究提出深化本市财政体制改革、促进转变财政发展方式的思路和措施。六是财政监督进一步强化。本着“加强管理、提高效益、严肃纪律、维护秩序”的原则，加大财政执法力度，重点开展了支农惠农、社会保障、扩大内需等专项资金的监督检查，并于2010年第四季度组织开展了全市税收财务大检查，查出应补缴税费9095.29万元，已入库7697.09万元。进一步规范了财经秩序，增强了监督实效，同时又增加了地方财政收入。

　　在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，工作中还存在一些薄弱环节，还面临不少挑战和矛盾。一是收入总量偏小，税收贡献率不高，财政收入占生产总值的比重和税收占地方财政收入的比重偏低。二是公共财政支出刚性日益增强，财政收支矛盾仍较突出，人均支出水平比较低，财政对经济社会发展薄弱环节的投入有待加强，财力不足的问题还没有得到根本解决。三是区域间财政经济发展不平衡，部分县财源结构单一，有的县乡财政还比较困难，收支平衡的基础还不稳固。四是财政支出结构调整难度不断加大，财政管理水平和财政资金使用效益有待进一步提高，财经秩序仍需进一步规范。对此，我们一定高度重视，在今后的工作中积极研究措施，在发展中用改革的办法认真加以解决。

　　二、2011年财政预算草案

　　2011年是实施“十二五”规划的开局之年，统筹安排好财政预算具有重要意义。综合分析国际国内形势，我们既面临难得的历史机遇，也面对诸多可以预见和难以预见的风险挑战。有利方面：国际经济有望继续恢复增长，“十二五”期间，中央将出台一系列促进经济结构战略性调整、经济发展方式转变的政策，财政体制方面也将着重提高公共保障能力，财力重点向困难地区倾斜，这些政策将加速促进我市经济发展更快、更好、更具活力，为财政发展奠定较为坚实的物质基础。同时，“十一五”时期财政改革与发展所进行的探索和积累的经验也将对“十二五”时期继续深化财政改革提供帮助和借鉴，并且随着市委市政府跨越发展战略的加快出台和实施，全市财政发展的内外条件将明显优于以往。不利因素：一是财政增收的基础有待进一步稳固。国际金融危机影响深远，宏观经济平稳运行面临复杂形势，不稳定不确定因素仍然较多，经济快速增长的基础有待进一步稳固。二是2011年经济发展的主旋律是加快转变经济发展方式，我市经济社会发展中的短期问题和长期问题交织，结构性问题和体制性问题并存，转方式调结构的任务将更为艰巨，需要财政提供更加坚实的财力保障。三是改善民生和维护社会稳定任务艰巨。各级将加速出台一些增加城乡居民收入、改善人民物质文化生活等政策，教育、社会保障、医疗卫生等社会各项事业发展的资金需求越来越大，必将给财政支出带来巨大压力。四是全市加强城市基础设施建设、统筹城乡发展、乡村道路、新农村建设等公共项目建设，将使政府承担的贷款还本付息压力进一步加大。五是政法保障经费改革和事业单位绩效工资改革等都需要财政加大投入，财政在“改革、发展、稳定”中担负的责任更重，支出保障压力非常大，财政收支矛盾在一个相当长的阶段内依然非常尖锐。

　　基于以上形势分析，根据全市经济工作会议精神和市委的总体工作部署，确定了今后一个时期财政工作的总体思路是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，正确把握国内外形势新变化新特点，以科学发展为主题，以促进加快转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为立足点，以完善体制机制为保证，大力促进全市经济社会持续健康发展。初步制定的“十二五”财政工作目标是：2015年全市地方财政收入达到160亿元以上，年均递增18%，力争达到180亿元，年均递增20.62%，比全省平均分别高出3-5个百分点；地方财政收入占生产总值的比重达到6%左右，接近全省平均水平；税收占地方财政收入的比重达到80%，达到全省平均水平；地方财政收入过10亿元的县（市、区）要达到5个，各级财政状况明显改善，保障能力明显提高，财源发展后劲明显增强，财政经济持续协调健康发展，为建设强市名城、实现跨越发展提供强有力的财力保障。

　　综合考虑2011年主要经济预期指标和各项收支增减因素，本着统筹兼顾、积极稳妥、收支平衡的原则，编制了2011年全市和市级财政预算草案。

　　（一）全市预算草案

　　根据中央和省提出的目标要求，2011年全市地方财政收入预算初步安排83.19亿元，增长18%。财政支出预算安排154.03亿元，增长6.52%。当年收支平衡，略有结余。这样安排，既反映了经济企稳向好的趋势，又为调结构促转型提供了一定空间，是积极稳妥的。

　　以上全市预算安排是指导性的，各级预算经同级人大批准后，具体情况还会有所变化，我们将及时汇总，报市人大常委会备案。

　　（二）市级预算草案

　　2011年市级地方财政收入预算安排20.70亿元，同比增长15.00%。其中：税收收入15.10亿元，同比增长18%，非税收入5.60亿元，同比增长7.61%。

　　2011年市级支出预算安排28.40亿元，同比增长8.42%。其中：农业3.08亿元，增长19.83%；教育3.35亿元，增长25.75%；科技0.46亿元，增长18.35%，均达到法定增长要求。除保证人员工资和正常公用经费外，还通过调整支出结构、整合专项资金、集中财力办大事，安排了一些经济与事业发展的重点支出项目，如：安排4125万元用于农村建设、农民补贴和农业产业调整；安排4931.5万元用于农村义务教育、教育基础设施建设和困难学生资助；安排1400万元用于文化宣传、旅游促销和文化体制改革；安排3110万元用于科技进步和技术推广交流；安排7767.95万元用于新农合医疗补助、城镇居民医保、城乡低保、社会养老保险等社保民生工程；安排8117万元用于经济发展和财源建设。

　　安排预备费4500万元，符合《预算法》的设置规定，主要用于预算执行中出台的重大政策性增支、自然灾害救助及其他不可预见的特殊开支。

　　市级纳入预算管理的政府性基金收入12.44亿元，比上年下降39.49%；政府性基金支出12.55亿元，比上年增长5.49%。

　　根据以上预算安排，市级当年地方财政收入，加税收返还、专项补助，减专项上解等，市级可供安排支出的财力28.48亿元，相应安排支出28.40亿元。当年收支平衡，略有结余。

　　三、开拓进取，努力开创财政工作新局面

　　2011年是“十二五”的开局之年，也是财政工作的新起点。2011年要重点抓好以下几方面工作：

　　（一）以科学发展为主题，推动转变经济发展方式取得实质性进展。充分发挥财政政策的调控作用和财政资金的导向作用，坚持在发展中促转变、在转变中谋发展，以建立起多元、高效、后劲足的财源体系。一是努力开辟工作新思路。继续落实积极的财政政策，巩固和发展经济回升向好势头，对一些行之有效的政策措施，继续加大落实和推进力度。同时解放思想，进一步开拓新思路，积极拓宽财政参与、支持服务经济领域，创新财政支持经济发展的方式，在财源建设、支持企业发展方面，在加强财政管理、完善机制方面，探索新模式，采取新举措，不断拓宽促进科学发展、跨越发展的路子。重点要积极开展促进现代服务业加快发展的财税政策研究。二是大幅度增加财源建设扶持资金。在积极争取多方支持的基础上，大力支持传统工业转型升级和新兴产业发展，大力发展第三产业，加快推进农业产业化进程，搞好区域产业转移对接。三是支持扩大消费需求。积极调整国民收入分配格局，加大财政补助规模，增强消费拉动力，增强居民消费能力。四是支持并完善政银企长效对接机制，支持国内外金融机构来聊设立区域总部或分支机构，鼓励各金融机构新增贷款支持聊城发展；鼓励金融机构进一步扩大对企业的有效信贷投放，规范发展担保企业，更加有效地发挥政府资金的引导效应，引导银行、企业、社会把资金投入到关键领域和重点项目中去。

　　（二）以跨越发展为目标，力促财政实力实现新跨越。实现我市跨越发展的目标，雄厚的财力保障是基础。一方面，要增强聚财能力，把培植财源的成果真正体现到财政收入上来。另一方面，要创新聚财思路，超前研究中央可能出台的税制改革，在做大地方财力上做好文章。一是加强税源管理和主体税种征管，关注营业税、资源税、所得税等税制改革的动向，做好收入的跟踪分析工作，切实把经济增长点转变成税收增长点，确保税收收入稳定增长。二是在依法治税、规范管理的前提下，采取切实有效措施，提高营业税、资源税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、城建税、房产税等地方税收入在税收收入中的比重，优化税收收入结构。三是加快推进主辅分离工作。在总结既有经验的基础上，抓好样板企业、典型经验的推广工作，力争今年年底全面完成。

　　（三）以保民生为重点，在促进城乡协调发展上取得新突破。加强财力统筹，加大民生投入，从影响发展和群众最关注的地方抓起，在改善民生方面拿出实实在在的措施，使广大人民群众得到更多的实惠。巩固完善农村义务教育经费保障机制，加强教育重点领域建设。继续加大投入，推进科教兴市和人才强市。加快推进医药卫生体制改革，完善基本医疗卫生服务体系，进一步提高新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险的财政补助标准。加快建立统筹城乡、覆盖各类保障对象的社会保障体系，在扩大养老保险覆盖面、提高统筹层次等方面取得新进展；关注物价变动形势，建立城乡居民低保标准正常调整机制，提高城乡居民最低生活保障标准。增加投入，落实好各项财税扶持政策，加大保障性安居工程建设力度。坚持稳定的支农投入政策，让公共财政更多更好地覆盖“三农”。进一步加大财政对文化、体育事业的投入，不断增强文化、体育事业和产业的活力。

　　（四）以创新理财手段为抓手，在提升理财水平上再上新台阶。一是着眼长远做好谋划。近年来调整财政体制的呼声很高，当前国家税制改革步伐加快，各级要密切关注税制改革动向，超前研究谋划，力争在新一轮税制改革中争取主动。近两年我们围绕财税制度改革、省直管县改革、壮大地方财源进行了一些前瞻性研究，出台了一些政策，采取了一些措施，下一步要密切关注增值税、营业税、资源税等改革动向，超前谋划，争取主动。二是建立并不断完善科学完整、结构优化、有机衔接、公开透明的政府预算体系，健全预算编制和执行管理制度，加强专项资金管理，充分发挥使用效益。三是深化部门预算、国库集中支付、政府采购和收支两条线等改革，加强财政监督检查、投资评审和绩效管理，努力提高财政资金使用效益。四是完善财政体制，进一步理顺各级政府间财政分配关系，建立县级基本财力保障机制。五是强化债务统计、风险预警和防控措施，清理规范地方政府融资平台，积极防范和化解财政金融风险。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2011年是“十二五”时期开局之年，也是中国共产党成立90周年，使命光荣，任务艰巨。我们将在市委的坚强领导下，自觉接受人大对财政工作的监督和指导，认真听取政协的意见和建议，进一步解放思想，振奋精神，锐意进取，真抓实干，扎实落实本次大会决议，圆满完成今年的财政任务目标,为聊城经济和社会事业又好又快发展作出新的贡献！以优异的成绩向建党90周年献礼！