2021年聊城市农村公路建设项目

支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目立项

1.项目立项背景

乡村振兴，交通先行。农村公路包含县道及以下公路，是我国公路网的重要组成部分，是交通强国建设的重要内容，是农村地区最主要的交通方式和重要基础设施。加强农村公路建设管理，是保障和改善农村民生的基础性、先导性条件，对实施乡村振兴战略具有重要的先行引领和服务支撑作用。新世纪特别是党的十八大以来，全国农村公路经历了以适应全面建成小康社会为导向，以乡镇、建制村通畅工程为重点的大规模建设与发展阶段，农村公路覆盖范围、通达深度、通畅水平、服务能力显著提高，农村交通运输条件明显改善，农民群众“出行难”问题得到基本解决，为打赢脱贫攻坚战发挥了巨大作用。到2020年底，具备条件的乡镇和建制村通硬化路、通客车目标全面实现，基本形成了遍布农村、连接城乡的农村公路网络。同时，相对于人民群众日益增长的美好生活需要，农业农村现代化发展需求和交通强国建设要求，农村公路发展还存在一定差距，包括路网通达深度仍然不足；技术等级水平总体偏低；安全防护及桥涵等配套设施建设不足；管理和养护存在明显短板；客货运输服务水平不高；以及“四好农村路”发展长效机制有待完善等。

“四好农村路”是习近平总书记于2014年3月4日提出的。习近平指出“农村公路建设要因地制宜、以人为本，与优化村镇布局、农村经济发展和广大农民安全便捷出行相适应，要进一步把农村公路建好、管好、护好、运营好，逐步消除制约农村发展的交通瓶颈，为广大农民脱贫致富奔小康提供更好的保障。”2015年5月26日，交通运输部印发《关于推进“四好农村路”建设的意见》，2021年交通运输部印发《推动“四好农村路”高质量发展2021年工作要点》，提出着力健全完善八个体系，推动“四好农村路”高质量发展；积极推进公路法、农村公路条例、道路运输条例制修订工作。2021年山东省交通运输厅深入贯彻上级指示精神，印发《2021年农村公路工作要点》，对加强山东省农村公路建设管理维护等进行了全面部署安排。2021年聊城市印发《2021年聊城市“四好农村路”高质量发展建设计划》，提出构建广泛覆盖的农村公路网络体系，有序推进乡镇通三级公路建设、窄路基路面加宽改造，推动农村公路更多向进村入户倾斜。推进“四好农村路”与现代农业、乡村旅游等产业融合发展，推动农村公路路衍资源开发利用。

2.项目立项目的

以人为本、因地制宜建设农村公路，与优化村镇布局、促进农村经济发展和广大农民安全便捷出行相适应，进一步把农村公路建好、管好、护好、运营好，逐步消除制约农村经济社会发展的交通瓶颈，为广大农民脱贫致富奔小康提供更好的交通保障。

（二）项目资金投入及使用情况

2021年聊城市农村公路建设项目聊城市级总预算投资10000万元，已全部下拨至县（市、区）财政局，截至2021年12月31日部分县（市、区）已支付预算资金共计3644.23万元，具体预算投入及使用情况详见下表：

（三）项目内容及实施情况

1.项目建设内容

聊城市交通运输局于2021年3月26日印发《关于下达2021年聊城市“四好农村路”高质量发展建设任务的通知》（聊交〔2021〕46号），明确了路网延伸通达工程和路网改造提升工程计划任务。并将文件下发至聊城市各县（市、区）交通运输局、市属开发区交通运输主管部门、局属有关单位。2021年具体建设计划如下：

2.项目实施情况

截至2021年12月31日，聊城市各县（市、区）交通运输局、市属开发区交通运输主管部门、局属有关单位，已按时完成2021年聊城市农村公路的建设任务，具体完成建设情况如下表：

（四）项目组织管理

项目预算单位：聊城市交通运输局

项目承建单位：聊城市各县（市、区）交通运输主管部门（东昌府区交通运输局、临清市交通运输局、冠县交通运输局、莘县交通运输局、阳谷县交通运输局、东阿县交通运输局、茌平区交通运输局、高唐县交通运输局、聊城经济技术开发区建设管理部、聊城高新技术产业开发区建设管理部、聊城江北水城旅游度假区住房和城乡建设局），共11个县（市、区）单位。

项目资金管理：①根据聊城市交通运输局《关于2021年农村公路建设市级专项资金分配建议的复函》和市级预算安排，将2021年市级农村公路建设资金预算指标下达至各县（市、区）；②聊城市各县（市、区）财政局根据本县（市、区）交通运输主管部门的申请，直接把资金划转至项目建设或服务单位。

二、绩效评价情况

（一）综合评价结论

2021年聊城市农村公路建设项目立项依据充分，程序规范，管理制度较为健全，绩效目标较合理，数量指标较为明确，市级资金保障及时充足，聊城市各县（市、区）交通运输主管部门均已完成聊城市交通运输局2021年下达的建设任务，项目实施效果明显显著，群众满意度均较高。但聊城市各县（市、区）交通运输主管部门在项目实施过程中存在几点不足，具体为：项目竣工资料不完善、预算资金执行不及时和资金管理不规范、建设方案具体质量指标的细化和量化不足、产出效果方面略微有不足。该项目绩效评价综合得分为93.28分，绩效评价等级为“优”。项目指标得分情况及分析结果见下表。

（二）各县（市、区）评价结论

各县（市、区）综合得分均在90分以上，绩效评价等级均为“优”。其中高新区得分最高，为96.5分；莘县得分最低，为91.05分。

三、项目主要经验

（一）建立社会全面监督体系

为确保工程建设项目的顺利实施，全面提升农村公路通行水平，各地区建立农村公路负责人制度，加强农村公路建设日常协调等工作。工作中时刻坚持“质量责任重于泰山”的思想，建立了“政府监督、社会监理、企业自检”的三级质量保证体系，制定切实有效的控制措施，确保高质量完成年度农村公路建设任务。

（二）把工程质量放在首要位置常抓不懈

切实做好对农村公路建设质量和施工安全的监督工作，进一步加大监督检查力度和抽查频率，及时发布工程质量和安全动态信息。切实贯彻“预防为主”方针，强化施工过程管理，督促从业单位切实加强施工关键工序和薄弱环节的质量控制，不断提高施工工艺水平和精细化程度，努力打造工程合格率高、外观质量好的“精品工程”。加强行业管理，完善规章制度，健全技术标准体系，强化质量监督，做好技术指导和日常培训。

（三）实施全过程精细化管理

把好原料检验关，材料是工程质量的“关键关口”，对所用原材料必须由有资质的检验检测机构出具检测报告方可进场；把好施工工艺关，严格按照规范要求，不合格的坚决推倒重来；把好现场监理关，对关键部位、隐蔽工程等实行全过程现场监理；把好工程验收关，不组织工程验收或验收不合格不交付使用；把好安全管理关，按照打造平安工地的要求，将安全生产工作的重点放到施工现场，大力推进工程安全管理标准化进程，把安全生产抓紧、抓实、抓细、抓好，确保工程建设安全。

（四）加强宣传引导营造良好舆论氛围

充分利用广播、电视、报刊等各种形式，广泛宣传公路法等法律法规，调动各级各部门和广大干部群众的积极性和自觉性，增强参与意识，营造良好的舆论氛围，确保工程顺利开展。

四、存在的问题及原因分析

（一）绩效目标的设定有待加强

部分县（市、区）项目绩效目标未细化为具体的绩效指标，无产出路段明细的数量、质量、时效、成本指标等，未通过清晰量化的指标予以体现。如阳谷县、冠县、莘县、临清市、开发区、东昌府区。

（二）资金管理有待规范

部分地区将2021年的项目预算资金用于支付以前年度农村公路项目和农村公路养护项目，存在资金使用不规范的情况。如阳谷县将2021年度预算资金1749万元全部用于支付2020年度以前的农村公路建设项目，开发区将2021年度预算资金108万元全部用于当年的农村公路养护项目。

（三）业务管理有待加强

部分县（市、区）项目业务管理制度缺失或不完善，需要对工程项目相关的业务制度进行完善，如东阿县、莘县、冠县、度假区、开发区、东昌府区、高新区。部分县（市、区）质量检测环节不规范，未独立委托质量检测机构，未签订质量检测合同，如茌平区、东阿县、冠县、莘县、东昌府区、开发区、高新区、度假区。各县（市、区）项目资料均不完备，均未完成竣工决算工作，部分县（市、区）未办理施工许可、未完成竣工验收和结算等工作。

五、有关建议

（一）坚持目标导向，实施精细化管理

增强绩效目标管理意识，科学合理设置绩效指标，提高绩效指标的明确性，做到绩效目标细化、可量化。一是加强绩效目标管理。将绩效目标作为申报项目的前置条件和项目排序的重要依据，科学合理设置绩效指标，从紧贴实际、注意标准和结果具体量化三个方面科学规范地设定绩效目标。建议将绩效目标细化、量化为具体的绩效指标，增强项目实施过程中的目标导向作用，提高项目实施的规范性。二是加强绩效运行监控。定期采集项目绩效信息，分析项目进展、资金使用、绩效目标实现程度等情况，对监控发现的问题及时整改纠正，促进绩效目标如期实现。

（二）加强资金管理，增强执行力度

加强项目预算资金的使用管理，及时有效、规范、准确地使用项目资金。一是预算编制要到位。要加快推进预算与绩效的深度融合，健全完善项目事前绩效评估机制，全面开展绩效自评，强化部门自评结果运用，以精细化的绩效管理促进预算管理水平提升。二是加大预算资金的执行力度和资金的规范使用。要推进财务的全过程跟踪管理，严格审查预算支出的时效性、支出内容的合理性和合规性，审核支出手续的完备性，确保资金使用规范、安全，防止擅自改变资金用途和扩大使用范围的情况。三是加大制度执行力度。要针对性健全资金使用细则，健全内部控制机制，严格执行各项财务管理、政府采购管理等制度规定，发现问题及时纠正，切实增强制度约束力。

（三）建立闭环管理制度，及时推进各项业务

对各项工作从计划制定到中期执行再到最后检查验收，明确责任人员、工作任务、质量要求，避免出现工作遗漏。一是健全完善各项业务管理制度，制定与农村公路相匹配的现场管理、质量监督、安全文明生产等管理制度，加强业务管理机制，切实增强制度约束力。二是加强业务执行管理，及时推进项目交工和竣工验收、项目结算、项目决算等工作的完成。三是规范合同管理，严格把控质量，独立委托质量检测机构对公路工程项目进行质量检测，并签订检测机构合同。

 2021年度“12345”电话话务及人员外包

服务费用项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目立项

1.项目立项背景

政务服务便民热线直接面向企业和群众，是反映问题建议、推动解决政务服务问题的重要渠道。优化政务服务便民热线，对于有效利用政务资源、提高服务效率、加强监督考核、提升企业和群众满意度具有重要作用。聊城市12345市民热线受理中心根据《山东省人民政府办公厅关于进一步优化全省政务服务便民热线的实施意见》（鲁政办发〔2021〕3号）要求，2021年9月底前实现除110、119、120、122等紧急热线外的政务服务便民热线统一归并，归并后的热线统一为“12345政务服务便民热线”（以下简称12345热线），语音呼叫号码为“12345”，提供“7×24小时”全天候人工服务。同时，进一步优化资源配置，健全完善热线运行管理机制，强化热线运行保障，全面提升12345热线服务能力和服务水平，使12345热线接得更快、分得更准、办得更实，确保企业群众的合理诉求得到及时有效处理，打造便捷、高效、规范、智慧的政务服务“总客服”。

2.立项目的

聊城市12345市民热线受理中心根据《国务院办公厅关于进一步优化地方政务服务便民热线的指导意见》和《中共聊城市委办公室聊城市人民政府办公室关于印发<进一步优化政务服务便民热线的实施方案>的通知》（聊办字〔2021〕4号）指导精神，本着政务服务便民热线直接面向企业和群众，是反映问题建议、推动解决政务服务问题的重要渠道。坚持以市民满意度提升为目标，千方百计有效助推诉求解决，不断优化服务，改进管理，建设有温度的热线。

（二）项目资金投入及使用情况

“12345”电话话务及人员外包服务费用项目预算总额1400万元，主要用于保障12345热线服务外包项目运行，保障话务员的工资待遇（包括工资、绩效、福利、社保、医保、公积金等费用），有效受理群众诉求化解民生难题，保证12345在线平台平稳运行。预算资金来源为财政资金，根据《关于解决12345热线服务外包项目经费缺口的请示》（聊市受发〔2021〕8号）、聊财呈〔2021〕22号、聊财预〔2021〕6号、聊财预指〔2021〕1号、聊财预指〔2021〕35号等文件，下达项目资金1400万元，实际预算执行为1395.96万元。

（三）项目内容及实施情况

项目主要内容是保证12345在线平台平稳运行，持续优化话务人力资源分配，全力保障来电接通率，开展多样化业务培训，提升话务人员的政治素养、政策水平和接听技巧，推进工作规范化、制度化，不断提升业务能力和服务水平。做好各渠道受理平台系统调整和热线系统扩展建设有关工作，实现数据汇集和系统标准化、智能化、安全化升级改造。建设完善知识库，做好审核发布及公开工作。

2021年度聊城市12345热线服务外包项目专项资金1400万元，实际项目支出1395.96万元，实际完成指标有：（1）“12345”电话接通率99.29%；（2）市民对接听服务满意率达到98.38%；（3）市民对受理人员服务质量方面投诉率为十万分之一；（4）诉求回应及时率99.82%；（5）工单按时办结率99.56%；（6）解答准确率100%。

聊城市12345市民热线受理中心主要职能包括：

1.承担本市政务服务便民热线运行管理、统一受理、分类处置等工作，对热线事项的办理情况进行回访，确保企业和群众反映的合法合理诉求及时得到处置和办理。

2.承办省级12345热线转办事项，承办省企业“接诉即办”平台转办事项，承接“企业直通车”受理事项，协助办理“互联网+督查”件等。

3.承担对全市各级承办单位热线工作的协调催办，承接营商环境评价等各项考核指标的办理。

4.与新闻媒体结合，发挥媒体监督作用，联系“12345市民热线•政风行风热线”、“12345市民热线•民意直通车”。

5.承担12345热线传统电话受理和网上受理、手机客户端、微信等多渠道受理平台系统建设和日常运行维护工作，承担系统访问查询、共享信息使用的全过程安全管理工作。

6.承担对全市各级承办单位热线工作进行协调和考核评估工作，组织第三方回访调查评价，组织对热线话务人员和承办单位热线工作人员进行业务交流培训。

7.承担对企业和群众诉求数据信息进行汇总、分析、研判工作，为部门履行职责、事中事后监管、解决普遍性诉求、科学决策提供数据支撑。

8.承担群众建议征集、梳理工作，编撰上报信息，为市委、市政府科学决策提供参考。

9.承担12345热线知识库建设、更新和应用工作。

二、绩效评价情况

2021年聊城市12345市民热线受理中心“12345”电话话务及人员外包服务费用项目立项依据充分且程序规范，绩效目标较合理，资金管理较为完善，社会效益较好，有效提升了政府接受群众问题并集中处理政务的能力，提高了为市民高效服务的能力。除决策方面绩效目标不够明确细化、预算未完全执行、过程方面资金支付手续需进一步完善、效益方面平均通话时长需进一步降低外，其他指标的年初既定目标、项目效果基本实现，社会满意度较高。该项目绩效评价综合得分为94.00分，评价等级为“优”。项目指标得分情况及分析结果见下表。

三、项目主要绩效

2021年，聊城市12345市民热线受理中心在聊城市委和聊城市政府的坚强领导下，牢固树立“把群众的事当成天大的事”的工作理念，紧紧围绕“争创一流、走在前列”的要求，畅通民意渠道，狠抓诉求办理，全力打造人民满意的政务服务“总客服”。聊城市12345市民热线在山东省2021年度热线考核中获得“好”的等次，在第三方评估平台发布的全国344条政府热线监测报告中被评为“数智增效典范”，聊城市12345市民热线被共青团山东省委授予“山东省青年文明号”称号，聊城市12345市民热线受理中心被山东省总工会评为山东省职工职业道德建设标兵单位。主要业绩有：

（一）聚焦资源整合，大力推动热线归并优化

按照中央、省关于地方热线归并优化的有关文件要求，有序推进热线归并优化，基本实现除110、119、120等紧急热线外的政务服务便民热线统一归并到12345的工作目标。在集中资源、实现“一号通”同时，进一步拓宽民意反映渠道，优化热线电话、网站、微信等渠道受理功能，以人工座席服务为基础，依托“我的聊城”APP、“聊如指掌”APP、市政府门户网站等平台拓展互联网受理渠道，满足企业群众个性化、多样化需求。

（二）提升办理质效，完善热线运行管理机制

1.创新接听回访方式

结合党史学习教育“我为群众办实事”要求，在聊城市开展“走进12345，为群众办实事”上线接听活动，市级领导、各县市区党政主要负责同志、班子成员和有关县级部门负责同志，市直部门主要负责同志、班子成员和有关科室负责同志，均到热线参与接听活动，广泛听取民声民意，协调解决群众诉求。全年共接听回访群众来电1654个，这种参与规模直到科级（中层）的接听方式，是山东省首创。

2.加大协调督办力度

综合运用督办单、专题协调、发函提醒等方式推动合理诉求快速解决，2021年督办群众诉求共计2554件次，召开现场调度、督导会11场，根据群众诉求热点及时间节点发送提醒函19次，跟踪督办市委市政府签批件86件，协调落实市领导接听件86件。

3.开展“不满意工单清零”活动

结合“我为群众办实事”实践活动和全市群众满意度提升工作，市民热线受理中心自9月下旬开始，在系统内部署开展了群众不满意工单“回头看”清零活动，坚持“回头看”工作常态化管理，助力全市群众满意度提升。通过梳理2021年以来经热线处理群众不满意的诉求，深入分析原因，采取有针对性措施，进一步推动解决。

（三）加强数据分析，探索主动治理、未诉先办

市民热线受理中心持续加强群众来电数据监测，深挖细掘城市管理、工商消费等热点问题数据，细致调研“共享电单车乱停放”、“预付消费”等新兴课题，定期呈报群众反映集中的热点问题，推动部门向前一步研究解决对策，探索“主动治理、未诉先办”工作模式，有效推动问题解决。

（四）加强热线服务效率与服务能力，提高政府公共服务水平的目标

热线中心严格按照为人民群众解难事、办实事、做好事的目标，以高度的责任心和责任感，认真受理12345群众来电，坚持做到每天查询12345中心交办情况，及时将由12345热线办理的案件进行登记、交办、跟踪处理，加强与问题反映人的联系和沟通，在规定的时限内将处理结果报送“12345”受理中心，确保来电处理及时，回复满意。围绕加快转变政府职能、创新行政管理方式、提高了政府公共服务水平的目标，不断改进“12345”政务服务热线平台办理工作并取得显著成效。2021年8月21日至2022年8月20日期间内，共收到热线工单2697395件，直接在线解答1836827件。诉求回应及时率99.82%，电话接通率99.29%，10秒接通率95.39%，工单按时办结率99.56%（2022年1月1日-8月20日），平均通话时长00:03:39，市民投诉率0.00096%，接听服务满意率98.38%。

（五）抓督办落实，提高热线与单位协调能力

坚持“第一时间转办、第一时间处置”的原则，“12345”服务热线中心接到工单后，第一时间转办到相关单位，要求及时安排人员对问题线索开展调查处置工作，确保群众合理诉求有效解决。

加强催办协调，按时间节点对工单实行人工催办、领导督办，严防出现超期工单。每月对各单位工单处置情况进行通报，对工单处置不力、多次出现超期件的单位，按相关规定报开发区党政办督查室对单位进行通报，并纳入年度目标绩效考核负面清单管理。加强了对一线人员的业务培训，提升热线的服务质量。

四、存在的问题及原因分析

（一）部分绩效目标不明确

2021年聊城市12345市民热线受理中心12345平台服务外包项目的绩效目标设立不明确、不够细化、量化；在对绩效目标进行指标量化时，指标设立过于笼统，未将产出数量指标、时效指标、成本指标等情况进一步细化、量化。

（二）项目资金拨付的人员、制度等未落实到位

按照《聊城市市长公开电话受理中心大额资金安排使用管理制度》第六条，大额资金使用事项资金结算按照支付管理规定由经办人、分管领导、主要领导把关审批签字、财务审核后，按照资金存量情况，及时办理资金结算。财务入账要资料齐全、手续齐备。经检查，聊城市12345市民热线受理中心2021年9月付12345平台服务外包项目预付款，聊城市12345市民热线受理中心2021年12月支付12345平台服务外包2021年11月合同款，报销人和复核人未按照制度规定签字。

（三）平均通话时长指标有待进一步压缩

平均通话时长指标主要衡量是否能够在较短时间内解决群众的咨询类问题，从项目期整体来看，聊城市12345市民热线受理中心平均通话时长指标较好，但通话时长指标还需进一步压缩，提高办理效率，实际解决群众的合理诉求，保证12345在线平台平稳健康运行。

五、有关建议

（一）完善明确绩效目标

建议提高对绩效目标设定的认识和重视程度，并从紧贴实际、注意标准和结果具体量化三个方面去科学规范地设定绩效目标。加大绩效管理培训力度，培训对象应包括“12345”平台服务外包项目资金涉及的各级业务主管部门领导和具体业务人员，提高绩效目标填报人员的业务能力。

（二）加强财务规范管理，严格按照制度执行

建议按照《聊城市市长公开电话受理中心大额资金安排使用管理制度》第六条要求及时办理资金结算，财务入账要资料齐全、手续齐备。同时加强健全项目管理，制定项目用款计划、预期绩效目标，并对项目绩效实施实时监控，有效防止项目资金挤占、挪用现象发生，充分发挥资金使用效益。加强财务规范管理，提高财务管理人员业务素质，多组织财务管理人员岗位培训，学习与财务工作相关的知识，扩大知识面、拓宽视野、开阔思路，在业务上不断提高。

（三）进一步压缩平均通话时长指标

进一步降低平均通话时长指标，能够在较短时间内解决群众的咨询问题，有效受理群众诉求化解民生难题，提高办理效率，实际解决群众的合理诉求，保证“12345”在线平台平稳健康运行。

2021年人才专项资金（聊城产业技术研究院

建设）项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目立项

1.项目立项背景

为深入实施创新驱动发展战略，为聊城高质量发展提供强大科技动能，助力聊城“争创一流，走在前列”目标，围绕新旧动能转换重大工程实施，突出产业应用技术研发,打通“政产学研金服用”通道,带动产业链强链、补链、延链,加快发展新产业、新业态,助推“九大”产业健康发展。2020年5月29日，聊城市人民政府和山东产业技术研究院共同发起设立聊城产业技术研究院。聊城产业技术研究院为不纳入编制管理的独立法人事业单位，采取理事会领导下的院长负责制，无主管部门，无行政级别，遵照《聊城产研院章程》，企业化管理，市场化运营。2020年6月10日，聊城产业技术研究院和山东产业技术研究院共同设立聊城产业技术研究院有限公司。2020年6月20日，聊城产业技术研究院第一届理事会会议及揭牌仪式举行，聊城产业技术研究院开始运营。

2.项目立项目的

为进一步落实山东省委省政府加快创新驱动发展的指示精神，推动山东省经济高质量发展和新旧动能转换重大工程建设，提升聊城市科技创新能力与水平，建立可持续发展的体制机制，促进聊城市打造科技创新战略高地，促进高层次人才在聊城的聚集和培养，促进高新技术成果在聊城的转化和产业化，推动聊城“政产学研金服用”七要素融合发展，全面提升聊城科技创新和新产业、新业态发展。

（二）项目资金投入及使用情况

项目预算总额：6000万元。预算资金来源为财政资金，2021年3月，聊城市财政局下达《关于拨付2021年市级人才专项资金（聊城产业技术研究院建设资金）预算指标的通知》（聊财教指〔2021〕4号）批复6000万元人民币，用于2021年市级人才专项资金（聊城产业技术研究院建设资金）项目。

2021年度人才专项预算资金6000万元，相关支出2921.67万元（全年实际支出合计3408.62万元，由于聊城产研院收到人才专项资金的同时，2021年度还收到山东产业技术研究院投资1000万元，而相关支出并不能明确划分资金来源，本次采用比例计算，人才专项资金支出2921.67万元），剩余资金主要用于拟设立的基金项目投资和聊城产业技术研究院运营。

（三）项目内容及实施情况

项目主要内容是支持聊城产业技术研究院的建设运营，建设以需求为导向、运行机制灵活高效、研发转化体系健全的新型研发机构，打造引领全市创新驱动发展的核心引擎、体制机制改革和产业技术创新的试验田、“政产学研金服用”创新创业共同体的示范样板，为加快新旧动能转换、实现高质量发展提供科技创新支撑。

2021年度市本级人才专项资金6000万元，实际相关支出2921.67万元，实际完成指标有：（1）高层次人才培训和柔性引进数量11人；（2）推动高科技项目落地数量 6个；（3）通过自建、共建、加盟、联合创新中心设立科研机构 12个；（4）转移转化科技成果13项；（5）联合各县区设立产业发展子基金1支；（6）带动社会资本投入38000万元；（7）形成聊城市产业调研分析报告2份；（8）建设聊城产业生态服务中心；（9）建立健全科技创新金融体系，签约合作金融机构2家。

（四）项目组织管理

聊城产业技术研究院采用“事业单位+公司”制运行模式（一个机构，两块牌子），聊城市人民政府通过聊城产业技术研究院和山东产业技术研究院共同出资成立聊城产业技术研究院有限公司。

聊城产业技术研究院理事会是聊城产业技术研究院的决策机构。聊城产业技术研究院实行理事会领导下的院长负责制法人治理结构。理事会由聊城市和山东产业技术研究院有关领导，相关部门负责人，高校、科研院所、企业负责人，科技界、经济界等相关人士组成。理事长的主要职责是审议聊城产研院发展规划、年度工作计划、经费使用方向及薪酬分配体系，聘任聊城产业技术研究院院长、副院长等。

聊城产业技术研究院下设产业技术部、企业服务部、创新资源部及综合管理部四个部室，具体负责聊城产业技术研究院的投资、建设、运营。

聊城产业技术研究院有限公司按照公司法运行，注册资金5000万元，聊城市人民政府出资3000万元，授权聊城市人民政府国有资产监督管理委员会履行出资人职责；山东产业技术研究院出资2000万元，股权比例在公司章程中予以明确。聊城产业技术研究院院长兼任聊城产业技术研究院有限公司董事长，为公司法定代表人。

无特别说明，以下所称聊城产研院不仅包括聊城产业技术研究院，还包括聊城产业技术研究院有限公司。

二、绩效评价情况

2021年人才专项资金（聊城产业技术研究院建设）项目立项依据充分且程序规范，绩效目标较合理且指标明确，管理制度健全，资金保障充足，项目的实施能够提升聊城科技创新供给能力，助力打造聊城新产业新业态的良好生态链；除联合各县区设立3支产业发展子基金指标未能完成外，其他指标年初既定目标基本完成，项目效果、社会满意度均一般。该项目绩效评价综合得分为69.68分，评价等级为“中”。项目指标得分情况及分析结果见下表。

三、项目主要绩效

（一）产出一批可带动当地产业提升的高水平技术研发成果

聊城产研院积极对接科研团队，以科研项目引进带动技术研发成果，取得发明专利15项、实用新型22项、软件著作权21项、团体标准2项；其中：聊城产研院引入的省科学院激光所团队牵头制定的2项航天领域团体标准，T/YH1024-2022《运载火箭铝合金材料焊接前表面激光清洗检验方法》、T/YH1025-2022《热控涂层激光精密成型实验方法》，填补了激光清洗国内标准体系在航天领域的空白。该研发团队可根据客户的不同需求进行清洗/焊接平台、生产线的定制设计及开发，解决大幅面、自动化、高精度的协同运动技术问题，从而大大改善聊城市激光产业生产量大、技术含量低的局面。

（二）引进和培养一批产业转型升级所需的高水平创新人才

聊城产研院创新柔性引进人才模式，坚持“不求为我所有，但求为我所用”的人才引进机制。一是以科技成果转化为手段引进人才。如澳大利亚科学技术与工程院院士张立人团队，该团队转化导入的“基于低空多源遥感的农业病虫害实时精准识别预警项目”，实现了现代化农业产业园的标准化种植管理和追溯管理；如国家万-人-计划专家崔波团队，该团队转化导入的“可降解材料项目”，通过先进的生物质炼制工艺对生物质基料进行定向拆分转化，形成具有轻质化、可降解的新型快递包装填充物，该产品可以替代当前所应用的许多不可降解高分子材料，既保护生态环境，又能节约成本，达到全物质利用。二是以实施揭榜制试点为基础用好人才。为攻克制约聊城市产业发展的共性技术难题，积极引进外部科技创新资源和人才资源，促进科技成果转化，进一步深化体制机制改革，聊城产研院积极开展重点研发计划“揭榜制”试点，通过深入实施试点工作，共柔性引进科研团队100余人，真正达到科研人才“为我所用”的目的，为攻克制约聊城市产业发展的共性技术难题提供强大智力资源。三是以课题制项目建设为抓手聚集人才。围绕新旧动能转换重大工程实施，突出产业应用技术研发，推动重点产业关键共性应用技术研发、成果转化，聊城产研院探索课题制机构建设，成立聊城产研应用技术研究所，承担聊城产研院课题研发、转化等任务，日常运营实行课题制，通过课题项目合作协议制、课题项目核心专家领衔制开展相关工作，通过第一个试点项目（即先进激光连接技术项目）已引进省激光所副研究员吴世凯团队12人，其中博士3人，研究生3人。

（三）建设和打造一批“政产学研金服用”等要素深度融合的创新平台。

聊城产研院以促进产业发展为目的，积极搭建创新创业交流平台，促进“政产学研金服用”七要素深度融合。具体包括：一是建设聊城科技金融服务中心。在聊城市高新区支持下，自2021年4月份运营以来，科金中心以科技金融融合发展、双招双引为核心，建立了五大运营体系，聚力在金融创新、成果转化、创业孵化、招才引智方面实现新突破。引进科技服务机构11个，高层次人才项目5个。二是成立聊城科技创新联盟。在聊城市科技局指导下，聊城产研院联合科金服务中心和成果交易中心，共建信息交流、人才对接和资源共享的科创服务平台。科创联盟的成立，有利于聊城市各创新要素形成创新的强大合力，有利于促进聊城市技术成果和产业需求的精准对接，有利于运用创新创业要素资源助推聊城市高质量发展。截至21年底，共169家成员单位加盟，组织产学研精准对接活动6次。三是成立产业发展服务平台。聊城产研院联合高质标准化研究院成立聊城产业发展服务平台，该平台旨在加强区域品牌、标准建设，推动聊城产业集群转型升级，推动要素聚集和价值提升，已调研服务企业100余家。

（四）加速科技成果转移转化，孵化一批具有代表性的新企业。

聊城产研院共转移转化技术成果13项，衍生孵化企业25家，实现收入2563万元，聊城产研院对外投资2742.5万元，带动社会投资3.8亿元。其中：在高端装备领域，重点引进自动激光清洗技术产业化项目、无人船及高效电动推进器项目、微环境净化设备研制项目等，助推聊城市高端装备产业转型升级。在智能技术领域，重点引进锦霖智能数字媒体技术项目、深蓝智谱数字科技项目、FOiP异构集成扇出型先进封装项目等，加速聊城市信息技术领域创新布局。在绿色康养领域，引进先邦科技项目、多效微生物功能菌剂产业化项目，积极服务聊城市三农产业。在先进材料领域，新型可完全生物降解生物质聚合物快递运输填充材料项目已达成合作意向，正在办理落地手续。

四、存在的问题及原因分析

虽然项目取得了较好的绩效，但项目在整个过程中也存在如下问题：

（一）个别绩效目标有待优化

通过查阅资料发现，2021年度人才专项预算资金的个别绩效目标设立不合理，如带动社会资本投入1000万元等指标，与单位实际情况存在较大差距，应从紧贴实际、注意标准等方面科学规范地设定绩效目标。

（二）基金设立进展较慢，预算执行率偏低

2021年度人才专项预算资金6000万元，相关支出2921.67万元，由于基金涉及的其他合伙人较多、设立的程序复杂和新冠肺炎疫情等影响，有2个子基金未设立，导致预算执行率仅为48.70%。

（三）投后赋能有待加强，短期经济效益不明显

1.直接股权投资项目短期经济效益不明显，存在“重业务、轻管理”、“重投资、轻监管”的情况。

2021年度，聊城产研院建设直接股权投资8项，直接投资金额2742.5万元，其中6项未完成《合作出资书》约定的经营目标，经了解，被投资单位属于高新技术企业，基本处于初创期，聊城产研院在关注被投资单位技术储备的同时，更关注项目推动产业长线效益。

从2021年度聊城产研院的投资运行情况看，聊城产研院存在“重业务、轻管理”、“重投资、轻监管”的情况，如直接股权投资8项，其中6项未完成《合作出资书》约定的经营目标，投后管理与赋能有待加强。

2.产业赋能、资源整合有待进一步加强。

2021年，聊城产研院在产业赋能、资源整合方面取得了一定的成绩，但是在以下两方面还存在不足：一是联合山东产研院、高等院校、科研院所、高新企业等机构开展技术研发和成果转化转移方面，还未形成技术与产业、技术与经济深度融合发展；二是根据聊城市相关产业发展现状和企业需求情况，联合多方面资源布局创新研究机构力度不够，资源整合需进一步加强。

五、有关建议

针对评价发现的问题，着眼于项目的总体目标，提出以下建议：

（一）坚持目标导向，明确目标绩效管理

加强绩效目标管理，将绩效目标作为申报项目的前置条件和项目排序的重要依据，科学合理设置绩效指标，从紧贴实际、注意标准和结果具体量化三个方面科学规范地设定绩效目标。建议结合项目实际情况，将绩效目标设置为合理的绩效指标，增强项目实施过程中的目标导向作用，提高项目实施的规范性，更有效地对项目完成情况做出评价和考核。

（二）加强预算绩效管理效率，推动项目有效执行

一是继续加强预算绩效管理工作。预算绩效管理是推动部门预算管理的有效抓手。2018年以来，中央出台了《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》等文件，充分表明预算绩效管理工作的重要性和必要性。二是合理安排资金，确保资金支付与项目紧密衔接，进一步强化预算执行约束力，提升项目精细化管理水平，保证合同约定的合规性，根据项目实施进度及时拨付资金，提高预算执行。三是进一步加快推进未完成项目的工作进度，尽快完成另外2只基金的立项与备案，提高预算执行率，提高资金的使用效率。争取尽早实现项目的效果，助力聊城科技创新和科创环境发展。

（三）创新资源配置，聚焦关键核心领域，提促成果转化

针对聊城产研院存在“重业务、轻管理”、“重投资、轻监管”和直接投资项目质量达标率不高的情况，建议立足聊城产研院战略定位，加大开放与协同创新力度，集中资金资源，对关键核心领域和重大项目进行科技攻关，力争在高端装备、先进材料、智能技术和绿色康养等方面取得重大突破。发挥科研孵化平台优势，聚焦地方发展，打造“聊城产研院－聊城产研院公司－专业研究所等创新单位元”一体化架构，形成“成果产出－整合加速－产业孵化”完整链条，促进创业链与产业链深度融合，提升项目产出质量，提高项目成果转化质量。

（四）加强统筹协调和政策落实，加快聊城产研院建设步伐

聊城产研院作为新型研发机构，应充分学习和借鉴山东产研院体制、机制和创新模式，紧密围绕市委市政府重大战略部署，结合聊城市产业发展现状和技术需求，以助力聊城科技创新机制发展、发挥科技体制机制改革先锋作用为使命，积极推动科技创新体系不断完善，加强统筹协调高等院校、科研院所及优质单位，加快聊城产研院建设步伐，更大力度引进、培养人才，激发人才创新创造活力，凸显科技创新价值，助力聊城科技创新发展步入新局面。

2021年度创业担保贷款市级贴息资金项目

支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目立项

1.项目立项背景

大力发展普惠金融，是我国全面建成小康社会的必然要求，有利于促进金融业可持续均衡发展，推动大众创业、万众创新，助推经济发展方式转型升级，增进社会公平和社会和谐。为进一步落实党中央、国务院及省委省政府部署要求，山东省先后研究出台《山东省普惠金融发展专项资金管理暂行办法》（鲁财金〔2017〕17号）《山东省人力资源和社会保障厅、山东省财政厅、中国人民银行济南分行关于印发山东省创业担保贷款实施办法的通知》（鲁人社字〔2020〕27号）、《山东省财政厅、山东省人力资源和社会保障厅、中国人民银行济南分行关于转发〈关于进一步加大创业担保贷款贴息力度全力支持重点群体创业就业的通知〉的通知》（鲁财金〔2020〕25号）等文件，通过扩大支持范围、提高贷款额度、延长用款期限、聚集财金合力和降低准入门槛、缩短审批时间、免除反担保要求、压减融资成本的“四增四减”举措，加大创业担保贷款贴息政策力度，缓解小微企业和创业者个人融资困难，支持困难群体创业就业。

2.项目立项目的

发挥创业担保贷款贴息及奖补资金引导作用，减轻创业者和用人单位负担，支持劳动者自主创业，引导用人单位创造更多就业岗位，推动经济社会有序稳定发展。

（二）项目资金投入及使用情况

创业担保贷款市级贴息资金项目2021年预算批复金额为1045万元，实际投入资金1045万元，当年实际支出1045万元，已全部支付给创业担保贷款者和符合条件的小微企业。

（三）项目内容及实施情况

创业担保贷款市级贴息资金项目主要内容是对创业担保贷款给予贴息，减轻创业者和用人单位负担，支持劳动者自主创业，引导用人单位创造更多就业岗位。其中创业担保贷款分为两类，第一类是个人创业担保贷款，包括自主创业、合伙创业、组织起来共同创业；第二类是小微企业创业担保贷款。贷款发放对象：城镇登记失业人员、就业困难人员（含残疾人）、复员转业退役军人、刑满释放人员、高校毕业生（含大学生村官和留学回国学生）、化解过剩产能企业职工和失业人员、返乡创业农民工、网络商户、建档立卡贫困人口。对上述群体中的妇女，应纳入重点对象范围。除助学贷款、扶贫贷款、首套住房贷款、购车贷款以外，个人创业担保贷款申请人及其家庭成员（以户为单位）自提交创业担保贷款申请之日起向前追溯5年内（含），应没有商业银行其他贷款记录。合伙创业的法定代表人或负责人以及组织起来共同创业的组织者应满足以上贷款记录要求。

2021年度，市本级发放创业担保贷款62097万元，聊城市公共就业和人才服务中心分4次拨付市级贴息资金1045万元，扶持各类市场主体3405户，带动就业6727人。创业担保贷款余额为77755万元，当年新增创业担保贷款占创业担保贷款余额比例达到79.86%，创业就业环境明显改善。

（四）项目组织管理

1.责任分工

创业担保贷款贴息专项资金由聊城市人力资源社会保障部门和聊城市财政局按照职责分工共同管理。

聊城市公共就业和人才服务中心主要负责申请人的申请登记、资格审核及统计报告工作。

财政部门的主要职责是确保财政贴息和奖补资金及时拨付到位。

人民银行分支机构负责督促经办银行规范创业担保贷款发放。

各经办银行负责创业担保贷款的审核、发放、回收、追偿等工作，并全程监督贷款规范化使用。

经办银行根据国家财务会计制度和创业担保贷款政策有关规定，按季度向聊城市公共就业和人才服务中心报告贷款发放使用情况，同时，计算创业担保贷款应贴息金额，按季度向聊城市财政局申请贴息资金，财政部门审核后向经办银行拨付。

2.实施流程

创业担保贷款按照“借款人依规定申请、聊城市公共就业和人才服务中心按规定审核借款人资格、担保机构按职责尽职调查、经办银行审核发放贷款、聊城市财政局按规定贴息”的流程办理。

3.资金拨付流程

聊城市公共就业和人才服务中心根据实际需求编制预算，报请聊城市财政局审批，以实际审批金额为准。待财政资金到账后拨付给各经办银行，由经办银行支付给个人，或根据聊城市公共就业和人才服务中心审核后的创业担保贷款明细表支付给小微企业。经办银行和聊城市公共就业和人才服务中心共同监督项目的具体执行情况。

二、绩效评价情况

聊城市公共就业和人才服务中心2021年度创业担保贷款市级贴息资金项目立项依据充分且程序规范，绩效目标基本合理且指标明确，为小微企业和个人群体提供了有效的金融服务，资金方面市级资金保障充足；产出效果方面，能够完成年初既定目标，项目效果均能实现，申报个人、企业满意度均较高，但创业担保贷款市级贴息资金项目在绩效目标量化、细化、支付及时性和完善业务管理制度方面需进一步提高，该项目绩效评价综合得分为96.50分，评价等级为“优”。项目指标得分情况及分析结果见下表：

三、项目主要绩效

（一）优化经办流程，提升服务质效。

依托全市300余处经办银行网点，积极推行经办银行直接受理贷款申请，进一步畅通贷款申请渠道，强化政策宣传，拓宽服务半径，实现创业担保贷款“就近办”。同时，进一步精简申请材料，利用创业担保贷款系统全面推行贷款申请资格即时线上审批，有效压缩办理时限，实现创业担保贷款“当日审”，提升服务质效。

（二）促进稳岗就业。

2021年以来为应对新冠肺炎疫情影响，国家和山东省出台一系列减税降费、财政贴息、稳岗就业等支持政策，通过推动创业担保贷款等政策实施，扶持创业者和小微企业，推动了各行业的复工复产。截至2021年末，聊城市本级创业担保贷款余额突破77755万元，较上年增加8459万元，增量和增速均创历年新高，直接扶持创业3405户，新增就业6727人，充分发挥了创业企业和小微企业吸纳和安置就业的重要作用，有力支撑聊城市完成稳岗就业的目标。

（三）促进大众创业、万众创新。

创业担保贷款贴息政策通过对创业者发放贷款并给予贴息支持，有效减轻创业者和用人单位贷款负担，支持劳动者自主创业、自谋职业，以创业创新带动就业，引导用人单位创造更多就业岗位，推动解决特殊困难群体的结构性就业矛盾。

（四）缓解小微企业创业融资难。

小微企业是就业的容纳器，也是国民经济发展的主力军，通过支持小微企业等重点群体创新创业发展对恢复经济、扩大就业、繁荣市场有着非常重要的作用。聊城市人社、财政和相关部门根据党中央决策部署，按照省委、省政府工作要求，推动创业担保贷款政策落实，主要表现为以下三个方面：一是提高贷款额度，将个人最高贷款额度由15万元提高至20万元，合伙创业贷款额度由45万元提高到60万元；二是降低小微企业进入门槛，将小微企业当年新招用符合条件创业担保贷款申请条件的人数与企业现有在职职工人数的占比，由20%下降为15%，超过100人的企业下降为8%；三是加大免除反担保力度，金融机构评估认定的信用小微企业取消了反担保要求，鼓励有条件的地方对其他创业担保贷款逐步降低或免除反担保要求。为广大小微企业者送上了一份惠企助企政策“大礼包”，有力地促进小微企业创新创业和就业市场的成长。

四、存在的问题及原因分析

（一）部分绩效目标有待细化、量化

聊城市公共就业和人才服务中心2021年度创业担保贷款市级贴息资金项目的绩效目标设立不够细化、量化；在对绩效目标进行指标量化时，指标设立过于笼统，未将产出数量指标、时效指标、成本指标等情况进一步细化、量化。

（二）未按照计划及时拨付创业担保贷款贴息资金

按照相关政策，经办银行按季度向聊城市公共就业和人才服务中心报告贷款发放使用情况，同时计算创业担保贷款应贴息金额，按季度向同级财政局申请贴息资金，财政局审核后向经办银行拨付。经检查，聊城市公共就业和人才服务中心2021年8月支付2021年第一季度贷款市级贴息，聊城市公共就业和人才服务中心2021年10月支付2021年第二季度贷款市级贴息，未按照政策规定及时拨付贷款贴息。

（三）未制定具体的业务管理制度

被评价单位目前执行《山东省普惠金融发展专项资金管理暂行办法》（鲁财金〔2017〕17号）、《关于印发山东省创业担保贷款实施办法的通知》（鲁人社字〔2020〕27号）、《关于转发〈关于进一步加大创业担保贷款贴息力度全力支持重点群体创业就业的通知〉的通知》（鲁财金〔2020〕25号）、《关于转发省人力资源社会保障厅等三部门〈关于印发山东省创业担保贷款实施办法的通知〉的通知》（聊人社字〔2020〕40号）等政策性文件，尚未根据聊城实际情况制定具有针对性的相应管理办法和制度。

五、有关建议

（一）加强预算绩效目标管理，提高财政资金使用效益

一是加强绩效目标管理。将绩效目标作为申报项目的前置条件和项目排序的重要依据，科学合理设置绩效指标，从紧贴实际、注意标准和结果具体量化三个方面科学规范地设定绩效目标。建议在数量指标中增加创业担保贷款发放增加额、创业担保贷款发放额增长率等数量指标，将绩效目标细化、量化为具体的绩效指标，增强项目实施过程中的目标导向作用，提高项目实施的规范性。二是加强绩效运行监控。定期采集项目绩效信息，分析项目进展、资金使用、绩效目标实现程度等情况，对监控发现的问题及时整改纠正，促进绩效目标如期实现。

（二）及时支付创业担保贷款贴息资金

建议依据相关文件和制度，结合项目实际实施情况，加强对合作金融机构提交贴息资金申请资料的时间控制，提高贴息资金的及时支付率。加强信息化建设，将创业担保贷款的申请、审查、审批、贴息支付等环节全部网上运行、信息共享，完善创业担保贷款基础信息统计工作，建立翔实的客户信息数据库，实现全程信息化管理和实时监控，提高贷款和贴息资金管理工作效率。

（三）尽快制定市级创业担保贷款贴息管理办法

根据国家和山东省相关政策文件，结合项目特点和聊城市实际情况，制定具有针对性的相应创业担保贷款贴息管理办法和制度，明确经办流程，确保有制度和办法作为工作保证。

（四）加强创业担保贷款政策宣传

建议项目单位积极响应中央和省委、省政府推进“大众创业、万众创新”号召，进一步加大宣传培训力度，不断扩大政策知晓度。一是广拓宣传渠道。在利用网络、电视和报纸等新闻媒介宣传的同时，发挥街道、社区、乡镇和企业再就业服务中心等单位贴近下岗失业人员的优势，利用板报、厂内电视、宣传单等形式开展创业担保贷款政策的宣讲活动，主动对接有贷款意愿的创业者，提高创业担保贷款政策的群众知晓度，确保优惠政策落到实处。二是加强业务培训。有针对性地开展政策支持、法律帮助、技术指导、品牌策划、电商服务等培训，为创业项目孵化提供技术支持；另鼓励各级邀请金融专家对创业担保贷款工作人员进行业务知识培训，进一步提高政策把控能力和风险防控水平，适应不断发展的新局面和新要求，促进聊城创业和就业环境改善。

2021年度聊城东昌湖景观提升及游路系统

项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目立项

1.项目立项背景

东昌湖风景名胜区，位于国家历史文化名城—聊城市中心，隶属东昌府区，是国家4A级旅游景区，驰名中外的京杭大运河穿风景区而过。东昌湖始建于北宋熙宁三年（1070年），在原护城河的基础上经历代开挖而成，现有水域4.2平方公里，为我国江北地区罕见的大型城内湖泊。风景区以聊城古城为中心，以水面辽阔、风景秀丽、环绕于古城区四周的东昌湖为依托，集中体现了聊城“水、古、文”的特色，营造出聊城“城中有湖，湖中有城，城湖河一体”的独特风貌。

随着“2013-2030聊城城市总体规划”出炉及城市建设的推进，东昌湖景区的景观现状已不能满足城市发展需求，景区的交通组织及道路状况也难以满足4A级旅游风景区品质的要求。基于上述情况，聊城市人民政府多次召开会议研究东昌湖景观提升改造及道路提升，主要文件包括《聊城市人民政府会议纪要》（〔2017〕第1号）、《聊城市人民政府会议纪要》（〔2017〕第28号）、《聊城市人民政府会议纪要》（〔2019〕第83号）等政府文件。

2.项目立项目的

为顺应外部旅游市场环境的变化及挑战，充分发挥东昌湖景区在聊城全域旅游发展中的核心价值和拉动支点作用。在此背景下，本项目规划以景观提升改造及道路提升改造为主要内容，从整体系统梳理到局部细节设计，对东昌湖景区全方位进行提升改造。

（二）项目资金投入及使用情况

聊城东昌湖景观提升及游路系统项目总投资36678.96万元，其中工程费用3492.18万元，工程建设其他费用1440.16万元，预备费1746.62万元。该项目2021年预算批复金额为7000万元，由聊城市国库集中收付中心拨付至聊城市旅游发展集团股份有限公司，具体分为两笔拨付，分别为6月30日拨付5719.40万元、12月6日拨付1280.6万元。聊城市旅游发展集团股份有限公司于2021年6月30日支付给聊城江北水城建设管理有限公司聊城东昌湖景观提升及游路系统项目款5719.4万元，2021年该项目累计实际支出金额为5719.4万元，截至2021年12月31日剩余项目款项1280.6万元未完成支出使用。聊城江北水城建设管理有限公司关于项目款5719.4万元的具体支出明细如下表：

金额单位：元

（三）项目内容及实施情况

项目运行工期共计24个月，从2017年6月至2019年6月。

项目建设内容主要包括镜明湖工程、A区工程、B区工程、C区工程、D区工程、城区运河段游路建设工程、龙升园、水城广场、繁森路西侧景观改造工程、古城城墙路景观改造工程、聊城东昌湖一热网改造工程、山东聊城东昌湖公园综合管理中心、其他项目（总监控控制室、护国寺、21区停车场、新增成品安装工程、新增小型工程、吊桥新建工程、龙升园自行车道改建工程）。

工程项目实际于2017年6月开工，2019年7月组织完成交工验收。项目于2019年12月完成综合竣工验收工作，于2021年6月完成设计施工总承包工程结算审核工作。

（四）项目组织管理

项目主管单位：聊城市旅游发展集团股份有限公司；

项目承建单位：聊城江北水城建设管理有限公司；

城江北水城建设管理有限公司通过集体决策成立聊城东昌湖景观提升及游路系统项目工作领导小组和项目管理办公室，其中项目工作领导小组负责项目的总体调度和相关重大事项的研究决策，明确项目管理办公室各成员的具体分工和职责。

项目资金管理：①聊城市旅游发展集团股份有限公司根据工程进展情况向聊城市财政局申请项目资金预算；②聊城市财政局对项目资金预算进行审核、批复，按程序向聊城市旅游发展集团股份有限公司拨付预算款项；③聊城市旅游发展集团股份有限公司根据聊城江北水城建设管理有限公司工程款项支付的申请，以及工程实际完成情况，拨付相关款项；④聊城江北水城建设管理有限公司向项目实施服务单位支付相应工程款项及其他费用。

二、绩效评价情况

聊城东昌湖景观提升及游路系统项目立项依据充分且程序规范，管理制度健全，市级资金保障充足，该项目已于2019年12月完成综合竣工验收工作，项目的实施使景区面貌焕然一新，完成了东昌湖景区127公顷面积的景观提升，重新规划了环湖多功能游览道及环湖人行步道，丰富了东昌湖景区的绿化景观和照明景观，完善了东昌湖景区的娱乐休闲和基础服务等各类设施，产出效果较为显著，群众满意度较高。但聊城江北水城建设管理有限公司在项目具体实施过程中存在几点不足，具体为：项目内容调整后重新立项程序滞后、绩效目标的设定量化不足、资金支出进度不合理和资金使用不规范、竣工资料不完善、项目合同管理不规范、项目实施产出的数量和效果与立项规划存在些许偏差。综合以上情况该项目绩效评价的综合得分为87.83分，绩效评价等级为“良”。项目指标得分情况及分析结果见下表。

三、项目主要经验

（一）成立项目工作机构，明确职责分工

聊城江北水城建设管理有限公司通过集体决策成立项目工作领导小组，明确工作领导小组负责项目的总体调度和相关重大事项的研究决策。组建项目管理办公室，明确项目管理办公室各成员的具体分工和职责。项目工作机构分工明确，对项目工作有效实施提供有力的组织保障。

（二）突显古城文化特色，积极打造地标景观

项目实施后扩大了东昌湖景区内的绿化面积，实现绿化种植的多样性和层次性，提高东昌湖景区景观的观赏与实用性。同时修缮和新建了部分仿古建筑和景观桥梁等设施，促进与原有古城文化古迹的协调映衬，东昌湖风景区以聊城古城为中心，以水面辽阔、风景秀丽、环绕于古城区四周的东昌湖为依托，集中体现了聊城“水、古、文”的特色，项目实施后更加突显东昌湖风景区的独特风貌。

（三）坚持效益优先，发挥促进和带动作用

项目建设把社会效益放在突出位置，做到经济效益、社会效益全面发展，项目的建成可以有效地防止游人带来的环境污染，保护文化遗迹，促使聊城市周边的旅游景点进一步网络化，构筑聊城市周边旅游新格局，优化原有产业结构，提高第三产业的比例，对于聊城市旅游产业高质量发展起到积极的促进和带动作用，达到经济、社会、环境效益的平衡发展。

四、存在的问题及原因分析

（一）重大变更报批滞后，项目立项程序性有待规范

项目存在重大内容调整未能及时进行报批，对审批程序的理解略有不足，项目立项程序规范性有待提高。项目于2017年7月10日取得聊城市发展和改革委员会《关于聊城江北水城风景名胜区开发建设管理集团有限公司聊城东昌湖景观提升及游路系统项目的核准意见》，工程项目于2017年6月开工，2019年12月完成综合竣工验收，建设期间因建设内容有重大调整需重新立项审批，聊城江北水城建设管理有限公司于2020年12月重新编制《聊城江北水城建设管理有限公司聊城东昌湖景观提升及游路系统项目可行性研究报告》，于2021年1月5日取得聊城市发展和改革委员会的批复文件，重大内容变更后重新执行立项程序明显滞后。

（二）绩效指标量化不足，缺乏目标引领有效性

项目绩效目标中的社会效益指标细化和量化程度较低，进一步优化、细化、量化绩效指标能够有效地对项目的完成做出合理评价和考核。项目预计实现的社会绩效目标是促进当地的文化旅游发展，带动当地的劳动人口就业，优化城市产业结构，促进当地地区全面发展。以上绩效无清晰量化的指标，无法有效地对项目完成绩效情况做出评价和考核。

（三）资金支出进度不合理，资金使用管理有待规范

一是项目资金支付执行不及时，部分预算资金于12月份到位，公司未能及时完成该部分预算资金的支付使用，形成2021年年末项目资金留存。二是资金使用有待规范，实际付款未严格按照合同约定条款执行。其中，设计施工总承包合同付款条款的约定是无预付款，项目竣工验收合格后30日内付至结算价的20%，自竣工验收合格之日起每满6个月付款一次每次为结算价的17.5%，缺陷责任期满后1年结清尾款。建设工程监理合同付款条款的约定是项目竣工验收合格并通过工程结算审计后付至合同款的80%，验收后第二年年底付至合同款的90%，按审计结论第三年年底付清尾款。因项目工期由合同约定的2017年6月1日至2017年12月31日（约210天），最终延迟至2019年12月竣工验收，合同条款未充分考虑项目的跨期、规模及资金情况，导致项目实施中公司在未达到付款条件前向设计施工总承包单位和监理单位预先拨付部分款项，造成资金使用不规范。

（四）审批规划手续不完善，项目管理有待加强

一是因涉及土地权属问题尚未办理项目的施工许可手续等前期审批手续。二是项目实施部分内容与项目规划不匹配，未对项目的详细规划重新修改报批。三是项目档案资料尚不齐全完整，项目虽已竣工验收，但尚未完成竣工决算。四是合同部分条款内容不规范，合同约定施工期间较项目立项中的建设工期明显缩短，不利于项目后续的执行和管理。

五、有关建议

（一）重大变更及时报批，规范项目立项程序

建议项目实施机构在立项内容出现重大变更调整时应及时进行立项规划的修改及立项的重新报批程序，以保证项目的合法性和规范性，项目财政支出责任的准确性和实时性，为项目投资调整后的建设和运营打好基础。

（二）坚持目标导向，明确目标有效管理

加强绩效目标管理，将绩效目标作为申报项目的前置条件和项目排序的重要依据，科学合理设置绩效指标，从紧贴实际、注意标准和结果具体量化三个方面科学规范地设定绩效目标。建议将绩效目标细化、量化为具体的绩效指标，增强项目实施过程中的目标导向作用，提高项目实施的规范性，更有效地对项目完成情况做出评价和考核。

（三）增强执行力度，充分发挥资金效益

一是预算编制要到位。加快推进预算与绩效的深度融合，健全完善项目事前绩效评估机制，全面开展绩效自评，强化部门自评结果运用，以精细化的绩效管理促进预算管理水平提升。二是加大预算资金的执行力度。推进财务的全过程跟踪管理，明确职责强化内部各项工作的协作效率，高度重视预算执行工作，提高预算资金的执行效率。三是规范资金使用管理。加强制度机制建设，确保各项财务管理制度有效执行，切实增强制度约束力，严格审查预算支出的时效性、支出内容的合理性和合规性，审核支出手续的完备性，确保资金使用规范、安全，防止擅自改变资金用途和扩大使用范围的情况。

（四）注重过程管理，及时推进各项业务

一是加强业务管理，规范项目的各项审批手续，及时推进项目竣工决算工作。二是增强项目实际实施内容与项目规划匹配，及时完善项目详细规划的报批。三是规范合同管理，制定合同的重要条款时应充分考虑项目立项内容、项目的预计工期、规模等实际情况，有利于提高业务管理水平。

2021年度聊城市人才专项资金：校地共建   高层次人才建设专项资金绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目立项背景及实施目标

2020年1月聊城市人民政府与聊城大学签订了《城校融合发展框架协议书》，该协议的主要目标是全面构建城校融合发展共同体，全面撬动和支撑聊城崛起以及全面支持和推动聊城大学争建一流。重点任务是实施学科产业对接工程、实施高端人才汇聚工程、实施基础教育示范工程、实施产业升级助推工程、实施创新平台培育工程、实施大学科技园共建工程、实施新型智库建设工程、实施文化与文明引领工程以及实施国际合作拓展以及实施基层培训与学历提升工程。

（二）项目内容及资金安排

1.项目主要内容及实施情况

聊城市政府设立校地共建高层次人才建设专项资金，每年安排2000万元资金，连续安排三年，用于双方人才引进工作。

2.资金投入及使用情况

2021年度校地共建高层次人才建设专项资金共2000万元。详见表1。截至2021年12月31日，实际拨付2000万元。具体使用情况详见表2。

表1  资金预算安排明细

表2  资金实际使用情况

二、评价基本情况

（一）评价目的

对校地共建高层次人才建设专项资金进行绩效评价，旨在通过科学、公正的评价深入了解校地共建高层次人才建设项目立项充分性以及预算执行、资金使用、日常管理和重点目标完成情况，重点关注资金支出效益和综合效果，深入查找管理漏点、堵点，并提出科学、可行建议，进一步提高资金使用的精准性和有效性，为实施校地共建高层次人才建设计划，用足用好聊城市人才建设的各项优惠政策，为建立校地人才引进、共建、共享制度提供参考。

（二）评价对象与范围

本次绩效评价对象为2021年度校地共建高层次人才建设专项的绩效情况，包括资金划拨程序、资金管理程序及绩效目标、项目产出成效、项目效益及满意度等。评价基准日为2022年6月30日。评价范围为2021年度校地共建高层次人才建设专项市级补助资金2000万元。

（三）评价依据

1.《聊城市全面推进预算绩效管理的实施方案》的通知（聊发〔2019〕19号）

2.《聊城市市级部门单位预算绩效管理办法》和《聊城市市对下转移支付资金预算绩效管理办法》的通知（聊财绩〔2020〕4号）

3.《聊城市财政局关于配合做好2022年市级财政重点绩效评价工作的通知》（聊财绩〔2022〕9号）

4.《关于下达2021年人才专项资金（校地共建高层次人才）预算指标的通知》（聊财教指〔2021〕19号）

5.《聊城市人民政府-聊城大学城校融合框架协议书》

（四）评价原则、评价方法

1.评价原则

依据《项目支出绩效评价管理办法》、《山东省省级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》的要求，本次评价遵循以下基本原则：

科学规范原则、政策相符原则、绩效相关原则、依据充分原则、公正公开原则、独立评价原则

2.评价方法

通过研究分析校地共建高层次人才建设专项的实施情况，根据技术原则，采取比较法、案卷研究法、专家评判法、实地调查法相结合的方式进行。

三、评价结论及分析

（一）评价得分情况

表3  2021年校地共建高层次人才建设专项得分表

经综合评价，2021年校地共建高层次人才建设专项资金绩效评价综合得分为77.5分，评价级别为“中”。

（二）综合评价结论

从总体看，该项目在项目决策方面，立项依据充分、过程规范，立项内容符合国家政策、发展规划要求；项目绩效目标设置合理可行、依据充分，但目标细化不足，项目预算编制科学合理，预算内容符合项目实际需求，预算额度测算依据充分，预算投入资金量与工作内容匹配度较高。项目过程方面，资金使用合规，管理制度健全，制度执行有效性较好。项目产出及效益方面，项目整体产出情况较好。经综合评价，2021年校地共建高层次人才建设专项资金绩效评价综合得分为77.5分，评价级别为“中”。

四、存在的问题

（一）年初自评绩效目标与现实需求有偏差

通过查看聊城大学提供的绩效目标申报表，绩效目标与人才建设工作的现实需求匹配，绩效目标比较完整，但年初设置的个别指标值偏低。比如：引进培养“泰山学者”等省级及以上称号高层次人才年度指标值是2人，实际完成值是11人；转移转化智力成果年度指标值是5项，实际完成值是14项。综上所述，按要求编制、报送绩效目标，但绩效目标存在一定程度的偏差。原因是对上年指标没有及时汇总得出有效经验或者是为追求完成率可能降低年初绩效目标。

（二）科研成果转换缓慢

2021年聊城大学推进校地、校企融合发展，全年对接企事业单位60家，向企业派出66名专业技术人员参与企业创新活动，开展企业委托研发项目86项，但实际仅有14项科技成果以专利权转让或实施许可的方式转移转化到企业。

五、意见建议

（一）绩效目标与现实需求相匹配

通过查看聊城大学提供的绩效目标申报表，绩效目标与人才建设工作的现实需求匹配，绩效目标比较完整，但年初设置的个别指标值偏低。比如：引进培养“泰山学者”等省级及以上称号高层次人才年度指标值是2人，实际完成值是11人；转移转化智力成果年度指标值是5项，实际完成值是14项。综上所述，按要求编制、报送绩效目标，但绩效目标存在一定程度的偏差。可以通过近几年实际完成值的平均值来制定下一年度的绩效目标，使其与现实需求相匹配。

（二）加快科研成果转换，提升社会和经济效益

聊城大学应使用好专项资金，充分激发高层次人才的发展潜力，多出科研成果，促进成果转移转化，发挥出专项资金的作用，为学校和聊城市可持续高质量发展提供智力支撑。

2021年度聊城市引进国外智力学者资金

绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目立项背景及实施目标

2021年度，聊城市科技局共有3个项目申请使用了聊城市引智资金，分别是聊城市人民医院2020年齐鲁友谊奖（韩发彬）奖励资金5万元、山东冠优农业有限公司2020年度省“外专双百计划”（企业-山东冠优农业有限公司）配套资金190万元、聊城大学2019年度省“外专双百计划”（个人-Santosh Kumar教授）配套资金10.8万元。

（二）项目内容及资金安排

1.项目主要内容及实施情况

对列入国家、省外专人才引进计划和国家、省引智项目，且获得10万元（含）以上资助，以及获得中国政府“友谊奖”、省政府“齐鲁友谊奖”等奖项的外国专家，按照国家和省补助及奖励额的1：1予以配套。

2.资金投入及使用情况

2021年度聊城市引进国外智力学者资金共205.8万元。详见下表。

表1  资金预算安排明细

（1）聊城市人民医院2020年齐鲁友谊奖（韩发彬）奖励资金5万元。

（2）聊城大学2019年度省“外专双百计划”配套资金10.8万元。

（3）市级财政配套资金190万元，主要用于生物组培室、科研仪器及配套设备设施项目。

二、评价基本情况

（一）评价目的

对引进国外智力学者资金进行绩效评价，旨在通过科学、公正的评价深入了解该项目立项充分性以及预算执行、资金使用、日常管理和重点目标完成情况，重点关注资金支出效益和综合效果，深入查找管理漏点、堵点，并提出科学、可行建议，进一步提高资金使用的精准性和有效性，为实施引进国外智力学者计划，用足用好聊城市人才建设的各项优惠政策，为建立校地人才引进、共建、共享制度提供参考。

（二）评价对象与范围

本次绩效评价对象为2021年度引进国外智力学者资金的绩效情况，包括资金划拨程序、资金管理程序及绩效目标、项目产出成效、项目效益及满意度等。评价基准日为2022年6月30日。评价范围为2021年度引进国外智力学者市级补助资金205.8万元。该专项资金主要用于支付聊城市人民医院2020年齐鲁友谊奖（韩发彬）奖励资金5万元、山东冠优农业有限公司2020年度省“外专双百计划”配套资金190万元、聊城大学2019年度省“外专双百计划”配套资金10.8万元。

（三）评价依据

1.中共聊城市委、聊城市人民政府关于印发《聊城市全面推进预算绩效管理的实施方案》的通知（聊发〔2019〕19号）

2.聊城市财政局关于印发《聊城市市级部门单位预算绩效管理办法》和《聊城市市对下转移支付资金预算绩效管理办法》的通知（聊财绩〔2020〕4号）

3.聊城市财政局关于印发《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（聊财绩〔2020〕8号）

4.聊城市财政局关于印发《聊城市市级项目支出绩效单位自评工作规程》和《聊城市市级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》的通知》（聊财绩〔2020〕14号）

5.聊城市财政局关于配合做好2022年市级财政重点绩效评价工作的通知（聊财绩〔2022〕9号）

6.关于做好新形势下引进外国人才工作助推新旧动能转换的实施意见（聊发〔2018〕25号）

（四）评价原则、评价方法

1.评价原则

依据《项目支出绩效评价管理办法》、《山东省省级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》的要求，本次评价遵循以下基本原则：

科学规范原则、政策相符原则、绩效相关原则、依据充分原则、公正公开原则、独立评价原则

2.评价方法

通过研究分析引进国外智力学者项目的实施情况，根据确定的技术原则，采取比较法、案卷研究法、专家评判法、实地调查法相结合的方式进行。

三、评价结论及分析

（一）评价得分情况

表2  2021年引进国外智力学者项目得分表

经综合评价，2021年引进国外智力学者项目资金绩效评价综合得分为85分，评价级别为“良”。

（二）综合评价结论

从总体看，该项目在项目决策方面，立项依据充分、过程规范，立项内容符合国家政策、发展规划要求；项目绩效目标设置合理可行、依据充分，项目预算编制科学合理，预算内容符合项目实际需求，预算额度测算依据充分，预算投入资金量与工作内容匹配度较高。项目过程方面，资金使用合规，管理制度健全，制度执行有效性较好。项目产出及效益方面，项目整体产出情况较好，需要特别说明的是，因为新冠肺炎疫情、高校开学时间延迟和封闭式管理等政策性因素和不可抗力因素，项目产出和效益受到一定程度的影响。经综合评价，2021年引进国外智力学者项目绩效评价综合得分为85分，评价级别为“良”。

四、存在的问题

（一）绩效指标设置完整性不足

绩效指标完整性不足，项目效益目标未设置可持续目标等，部分绩效指标设置不准确，减弱了具体指标的约束作用。

（二）科研成果数量及层次有待提高

科研平台建设数量及科研成果数量少且层次有待提高，2021年聊城大学项目建设省级科研平台2个，高水平论文、专著数量50篇，高价值发明专利1个；冠优农业项目建设省级平台 1个，高水平论文、专著数量4篇，高价值发明专利1个。由于平台层次不高、吸引力较弱，导致相关学科在引进高层次人才方面难度较大，在申请国家级项目和奖励方面竞争力不足，影响学科整体发展。

五、意见建议

（一）健全绩效目标管理机制，强化绩效管理

充分考虑项目实际情况，针对性编制绩效目标，以确保目标的完整性、适用性、导向性，避免绩效目标的形式化。要对照承担的科研建设任务，分年度细化、量化各项指标，加强对细项指标的科学论证，增强绩效指标与学科建设的匹配度，切实发挥以评促建的作用。

（二）资金合理分配，突出科研平台优势

资金分配坚持“扶优扶强”，细化资金分配方案，合理区分资金支持层次，集中有限财力实行重点投入，从而使科研成果数量和科研平台层次得到提升。同时提升现有科研平台的使用效能，特别是对大型设备，要树立科研共享平台意识，制定具体可行的共享机制，进一步有效提高大型仪器设备使用率，推进同类型学科整体发展。

2021年度聊城市城市管理奖励资金

绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目立项背景及实施目的

2017年2月7日，聊城市人民办公室印发了《聊城市城镇容貌和环境卫生管理考核办法》（聊政办字〔2017〕4 号，以下简称“考核办法”），考核办法要求各级城市管理部门深入贯彻落实市委、市政府建设“河湖秀美大水城，宜居宜业新聊城”的要求，按照创建国家卫生城标准，优化考核评价体系，落实管理责任和长效措施，不断完善城市治理体系，提高城市治理能力，努力实现城市管理的常态化、长效化、科学化。同时该考核办法对考核范围、考核内容、考核方式和考核奖金发放等作出了明确规定。

为加强和规范该奖励资金的使用，2022年3月29日，聊城市财政局、聊城市城市管理局共同印发了《聊城市市级城市管理工作奖励资金管理办法》（聊财建〔2022〕5 号，以下简称“管理办法”），管理办法对奖励资金预算编制、资金拨付、资金使用、资金管理、资金绩效管理等做出了详细规定。

（二）项目预算安排和支出情况

根据考核办法要求，按季度和年度综合考核情况对相关责任主体进行专项奖励。2021 年度，聊城市共安排该项奖励资金800万元，奖励范围为2020年4季度至2021年3季度。

（三）项目主要内容和实施情况

本资金预算由聊城市城管局负责编制，县级财政部门根据相关规定做好资金拨付工作。此奖励资金由各县（市、区）统筹用于城市管理工作。

根据聊城市城管委办公室于2021 年 3 月 2 日下发的《聊城市城镇容貌和环境卫生考核工作2021 年度奖励资金拨付意见》（聊城管办字〔2021〕2号），2021年城管奖励资金明细如下。

表1  2021年城管奖励资金明细表

单位：万元

二、项目绩效目标

（一）项目的总体目标

总体绩效目标主要是以考促改，高位协调，调动各城市管理责任部门积极性，促进城市管理范围问题的整改，提升城市管理工作水平，促进城市管理长效机制建立，进一步提升城市居住、经营环境、城市品质。

（二）年度绩效目标

年度绩效目标主要是按计划对全市11个区县开展城市管理领域9项考核内容，调动各城市管理责任部门积极性，促进城市管理范围问题的整改，提升城市管理工作水平，为我市经济发展和招商引资营造好的城市环境。

三、评价基本情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

对聊城市2021年度城市管理奖励资金进行绩效评价，旨在通过科学、公正的评价深入了解城市管理奖励资金项目立项充分性以及预算执行、资金使用、日常管理和重点目标完成情况，重点关注资金支出效益和综合效果，深入查找管理漏点、堵点，并就如何进一步完善政策、提高资金管理水平和使用效益，提出意见建议。

本次绩效评价对象为聊城市2021年度城市管理市级奖励资金800万元的支出绩效。评价基准日为2022年6月30日。

本次评价的城市管理奖励资金是2020年度4季度至2021年3季度获得城市管理考核名次的区县。2021年度享受该奖励资金的是开发区、阳谷县等7个区县。

（二）绩效评价原则、评价指标体系和评价方法

1.评价原则

本次评价遵循以下基本原则：

（1）科学规范原则

（2）绩效相关原则

（3）公正透明原则

2.评价指标体系

本项目绩效评价指标体系根据《山东省省级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》的要求设置决策、过程、产出、效益等四个一级指标，权重分别为21%、18%、30%、31%。

3.评价方法

本次评价采用的方法主要有比较法、因素分析法、公众评判法等。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备

（1）成立评价工作组

（2）制定项目绩效评价工作方案

2.非现场评价

对聊城市城市管理局、各县区城市管理部门提供的项目相关财务资料、绩效目标资料、取得的效果资料及相关制度等进行分类、汇总、分析、评价，形成图表，作为指标评分依据。

3.现场评价

评价工作组于2022年7月23日至7月30日对奖励资金涉及的7个区县中的高新区、开发区、东阿县、阳谷县等4个区县的城市管理工作进行了现场评价（区县占比57.14%）。现场评价的区县涉及奖励资金640万元，占奖励资金预算总额800万元的80%。

4.综合分析

2022年8月9日，评价工作组召开综合评价会，按照绩效评价指标体系进行逐项评分，然后形成项目综合评价得分。

5.评价报告撰写

评价工作组参照《聊城市市级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》相关要求撰写报告初稿，按照质控程序交咨询部和质量负责人进行审核。根据审核意见修改后，提交项目委托方和项目主管方。

四、评价结论和绩效分析

（一）综合评价结论

从总体看，聊城市城市管理奖励资金执行情况良好，对开发区、阳谷县等7个县区城管工作进行奖励，在切实解决城镇容貌与环境卫生管理工作中的突出问题，进一步加强城市管理，巩固国家卫生城市创建成果，建立城市管理长效机制，全面提升城市管理和服务水平等方面发挥了重要作用。但也存在部分资金执行不及时等问题。经综合评价，2021年城市管理奖励资金综合得分为84.72分，评价级别为“良”，得分情况如下表。

表2  绩效评价得分统计表      

（二）绩效分析

依据绩效评价指标体系，根据评价情况对各指标进行综合打分，并分别从决策、过程、产出、效益四个方面进行分析。项目决策方面，立项依据充分，符合国家相关政策要求，立项程序规范。绩效目标设置较清晰合理，但普遍存在绩效目标较少或可量化的绩效目标较少的情况。资金拨付整体较及时，个别县区有些滞后。项目过程方面，资金管理制度完善，财务监控机制有效，资金使用整体合规。项目管理制度健全，制度执行有效，但对资金跟踪监管应再加强。项目产出方面，基本均能实现绩效目标。项目效益方面，奖励资金对促进全市城管工作进一步提升发挥了重要作用，取得了较好的社会效益和生态效益。

表3  二级绩效评价指标得分情况汇总表

五、存在的问题及原因分析

（一）资金执行率仍需提高

截至2022年6月30日，全市城市管理奖励资金实际支出344.06万元（预算金额800万元），实际预算执行率仅43.01%。造成该资金部分沉淀，未能完全发挥其应有效益。资金执行率仍需提高。

（二）部分后进县区城管工作水平提升较慢

2020-2021年，聊城市城管委办公室共组织季度考核4次、年度考核一次。东昌府区、茌平区、度假区、高唐县等4个区县在考核中排名靠后，未获得奖励资金。城管工作水平提升较慢。

六、相关意见建议

（一）继续提升奖励资金管理力度

建议市级城市管理部门加大奖励资金使用情况动态跟踪力度，能够及时沟通和督促该奖励资金的使用，确保最大限度地发挥专项奖励资金的作用，真正做到奖励资金规范使用，惠及于民。

（二）大力提升部分后进县区城管工作水平

建议市级城市管理部门在对先进县区加大奖励的同时，采取积极有效的措施，大力提升部分后进县区城管工作水平。

（三）继续提升城市精细化管理水平，为招商引资营造更好的城市环境

2019年，聊城市在省营商环境评价中获得了全省第8名的成绩，实现了重大突破，建议聊城各级城市管理部门以打造生态美丽、滨水宜居的公园城市为抓手，做到“五个坚持”，注重“五个统筹”，实施“五大提升行动”，强化“五项保障措施”，全力推进城市管理工作提质增效，为招商引资营造更好的城市环境。

2021年度聊城市第一实验学校建设项目

资金绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目立项背景及实施目标 

聊城市第一实验学校建设地点位于聊城市东昌府区，光岳路以西、班滑河北侧、寒香街以南，是聊城市重点实施的民生工程。根据《聊城市人民政府常务会议纪要（第52次）》文件精神，由聊城市晟源城市建设发展有限公司（聊城市财信投资有限公司全资子公司）为建设主体，组织管理项目建设。《聊城市人民政府会议纪要〔2020〕第76号》文件精神，市第一实验学校委托市财信公司下属市晟源公司作为项目法人进行招标和建设管理；市行政审批局要做好后续施工许可证等相关手续办理，确保所有手续都办理在学校名下。

（二）项目内容及资金安排

1.项目主要内容及实施情况

项目总投资约11.21亿元。2021年度共分五个指标文件下达预算38000万元，详见表-1，实际拨付38000万元。

表1  资金预算安排明细

2.资金投入及使用情况

项目总投资112117.94万元，其中：建筑工程费用69808.62万元，设备、设施购置费10000万元，工程建设其他费用20397.33万元，基本预备费5155.52万元，涨价预备费6756.47万元。市级财政出资80000万元，其余资金项目单位自筹。2021年市级财政拨款38000万元。

二、评价基本情况

（一）评价目的

通过开展绩效评价，了解、分析、衡量2021年聊城市第一实验学校建设项目是否按照有关制度办法实施，掌握项目资金的管理和使用情况等；根据项目的完成情况，运用科学、规范的绩效评价方法，客观公正地核查项目资金预期目标实现程度，考评其经济效益、社会效益、可持续影响、满意度等。

（二）评价对象与范围

本次绩效评价对象为2021年度聊城市第一实验学校建设项目的绩效情况，包括资金划拨程序、资金管理程序及绩效目标、项目产出成效、项目效益及满意度等。评价基准日为2022年6月30日。评价范围为2021年度聊城市第一实验学校建设项目市级补助资金38000万元。该专项资金主要用于支付工程款及设备款。

（三）评价依据

1.中共聊城市委、聊城市人民政府关于印发《聊城市全面推进预算绩效管理的实施方案》的通知（聊发〔2019〕19号）

2.聊城市财政局关于印发《聊城市市级部门单位预算绩效管理办法》和《聊城市市对下转移支付资金预算绩效管理办法》的通知（聊财绩〔2020〕4号）

3.聊城市财政局关于印发《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（聊财绩〔2020〕8号）

4.聊城市财政局关于印发《聊城市市级项目支出绩效单位自评工作规程》和《聊城市市级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》的通知》（聊财绩〔2020〕14号）

5.聊城市财政局关于配合做好2022年市级财政重点绩效评价工作的通知（聊财绩〔2022〕9号）

6.《第一实验学校EPC合同》

7.项目资金的拨付、管理、使用等各个环节的预算资料、财务资料以及其他文件资料

（四）评价原则、评价方法

1.评价原则

依据《项目支出绩效评价管理办法》、《山东省省级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》的要求，本次评价遵循以下基本原则：科学规范原则、政策相符原则、绩效相关原则、依据充分原则、公正公开原则、独立评价原则。

2.评价方法

通过研究分析聊城市第一实验学校建设项目的实施情况，根据确定的技术原则，采取比较法、案卷研究法、专家评判法、实地调查法相结合的方式进行。

三、评价结论及分析

（一）评价得分情况

表3  2021年聊城市第一实验学校建设项目得分表

经综合评价，2021年聊城市第一实验学校建设资金绩效评价综合得分为82分，评价级别为“良”。

（二）综合评价结论

从总体看，该项目在项目决策方面，立项依据充分，立项内容符合国家政策、发展规划要求；项目绩效目标设置有待完善、目标细化不足，项目预算编制科学合理，预算内容符合项目实际需求，预算额度测算依据充分，预算投入资金量与工作内容匹配度较高。项目过程方面，资金使用合规，管理制度健全，制度执行有效性较好。项目产出及效益方面，因该校区运营时间短，可持续影响有待持续跟进。经综合评价，2021年聊城市第一实验学校建设资金绩效评价综合得分为82分，评价级别为“良”。

四、存在的问题

（一）绩效管理体系不健全，绩效目标管理有待提高

评价中发现，2021年工作任务目标不够细化且绩效指标完成情况及评分规则不明确。该项目共设8个绩效指标，其中产出指标4个，效益指标4个。但指标设置不够充分，指标数量设置较少，未设置项目决策、项目过程等绩效目标，项目效益目标未设置经济效益、可持续目标等，绩效目标的设置不能全面、完整、充分体现该项目年度绩效目标设定的实现程度，使绩效目标失去效益评价标杆作用，不利于对项目效益进行客观、科学评价。

（二）项目管理制度不健全

项目法人应制定工程质量、安全、施工、资金等方面的管理制度，经评价发现，评价汇总发现该项目有效运行方面管理制度不健全，且缺少项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等资料。

五、意见建议

（一）明确导向，完善绩效管理

 绩效目标应符合客观实际，合理可行，指向明确，符合国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划，并与相应的财政支出范围、方向、效果紧密相关；且应从数量、质量、成本和时效等方面进行细化，尽量进行定量表述，不能以量化形式表述的，可以采用定性的分级分档形式表述。

绩效目标设置作为项目入库和申请预算的前置条件，建议项目单位在后续预算编制的工作中，在结合项目实际，客观、科学、全面地设置项目绩效目标的同时，以充分、细化、量化、可衡量的指标予以体现，恰当反映目标的实现程度，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、环境效益、可持续影响和满意度指标，且应通俗易懂、简便易行，具有可操作性。

（二）提质增效、强化项目管理

坚持实事求是的原则，规范项目合同内容，切实做好项目质量管理和进度控制，及时完成工程验收。利用完善的管理制度有效控制运行维护成本，提高财政资金使用效益。

（三）充分发挥现代化设施功能，全面提高学生综合素质

该项目建设将有效解决项目区附近小区适龄儿童上学问题，为孩子就学提供教学办公设施齐全，教学环境优良的规范化学校，有利于促进国家优先发展教育事业、办人民满意教育的战略部署的完成。建议聊城市第一实验学校制定翔实的各项规章制度，充分发挥现代化设施功能，全面提高学生综合素质，办成一所政府放心、家长满意的现代化高水平学校。

2021年度聊城市金融支持驴产业发展

补助资金绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目立项背景及实施目的

2014年，聊城市委、市政府出台了《关于聊城市养驴业发展的实施意见(2015-2019)》，确定了以“东阿黑毛驴”发展作为区域发展的一个标志性工作。通过东阿阿胶这个龙头企业的带动，扩大养驴基地的养殖规模，发展养驴产业整条产业链条，促进农民增收，并同时实现企业发展与当地财政增收目标。在龙头企业、金融机构、政府引导三方联动下，力争将养驴产业发展壮大，基地规模饲养驴种占比争取超过40%，将聊城建设成为国内驴养殖业最大的基地。

按照市政府有关要求，2020年11月2日市财政局、市农业农村局联合下发了《关于继续组织实施财政促进金融支持驴产业发展工作的通知》（聊农字〔2020〕130号），组织各有关区县继续开展财政促进金融支持驴产业发展工作，并对奖补对象、资金安排及补贴标准、贴息时间、贴息程序等做出了明确要求。按照通知要求，经企业申报、县级审核公示，共有102家企业符合2020－2021年财政促进金融支持驴产业发展资金补贴。

（二）项目预算安排和支出情况

2022年3月25日，根据《关于下达2022年市级乡村振兴重大专项资金预算指标的通知》（聊财农整指〔2022〕7号），下达促进金融支持驴产业发展项目专项资金463.55万元。其中2021年市级补贴利息434.76万元，2020年补报的4家企业市级补贴利息14.83万元，补贴担保费9.76万元，补贴保险费4.20万元。

（三）项目主要内容和实施情况

首先由县级农业农村（畜牧兽医）部门组织符合条件的养驴企业申报，对申报企业的主体资格、贷款明细、贷款真实性、贷款用途等情况严格审核公示，并报聊城市农业农村局备案。聊城市财政局根据市农业农村局分配建议，及时拨付贴息资金。各县（市、区）财政部门收到市级补贴资金后，尽快将补贴资金拨付到位。

对符合条件的养殖场户在金融机构获得贷款新发生的利息、保险费、担保费等融资成本进行一揽子综合补贴，综合补贴标准控制在总成本的50%以内，其中市、县两级分别承担25%，单个主体最高补贴不超过100万元。各县（市、区）补贴资金详见下表。

二、项目绩效目标

（一）项目的总体目标

总体绩效目标主要是切实降低养殖场户金融成本，提高养殖场户积极性并带动其扩大养殖规模，提高养殖水平，促进聊城市驴产业健康发展。

（二）年度绩效目标

年度绩效目标主要是补贴资金及时到位，降低养殖场户金融成本，促进聊城市驴产业健康发展。

三、评价基本情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

对聊城市2021年度金融支持驴产业发展补助资金进行绩效评价，旨在通过科学、公正的评价深入了解金融支持驴产业发展补助资金项目立项充分性以及预算执行、资金使用、日常管理和重点目标完成情况，了解养殖场户开放情况，重点关注资金支出效益和综合效果，深入查找管理漏点、堵点，并就如何进一步完善政策、提高资金管理水平和使用效益，提出意见建议。